國泰黃金交易型開放式證券投資基金更新招募說明書（2025年第一號）
國泰黃金交易型開放式證券投資基金
更新招募說明書
(2025年第一號)
基金管理人：國泰基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
重要提示
本基金經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2013]770號文核準(zhǔn)募集。本基金的基金合
同生效日為2013年7月18日。
基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，
但中國證監(jiān)會對本基金募集的核準(zhǔn)，并不表明其對本基金的價(jià)值和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或保
證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險(xiǎn)。
本基金主要投資對象為黃金現(xiàn)貨合約，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)收益水平與黃金資產(chǎn)相似，不同于股票
基金、混合基金、債券基金和貨幣市場基金。在投資本基金前，投資人應(yīng)全面了解本基金的
產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，理性判斷市場，對認(rèn)購、申購或二級市場買入基
金的意愿、時(shí)機(jī)、數(shù)量等投資行為作出獨(dú)立決策，獲得基金投資收益，亦承擔(dān)基金投資中出
現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括：因整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素對黃金價(jià)格產(chǎn)生影響而形成的系
統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，流動性風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人在基金管理實(shí)施過程中產(chǎn)生的基金管理風(fēng)險(xiǎn)，本基金的
特定風(fēng)險(xiǎn)等等。
只有申購贖回授權(quán)參與人可以參與本基金的申購贖回業(yè)務(wù)，因此，除申購贖回授權(quán)參與
人以外的其他投資人認(rèn)購或者上市交易買入的本基金份額，只能通過上市交易賣出，而不能
贖回。
本基金采用黃金合約申購贖回和現(xiàn)金申購贖回兩種方式。
黃金合約申購贖回通過上海黃金交易所辦理，以黃金現(xiàn)貨合約為主要對價(jià)進(jìn)行申購贖
回。合約申贖參與人應(yīng)同時(shí)具有證券賬戶和黃金賬戶，并在辦理申購贖回業(yè)務(wù)前完成賬戶備
案手續(xù)。
現(xiàn)金申購贖回通過上海證券交易所辦理，以現(xiàn)金替代為主要對價(jià)進(jìn)行申購贖回。現(xiàn)金申
贖參與人使用證券賬戶進(jìn)行申購贖回。
投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資人認(rèn)購、申購或二級市場買入基金時(shí)應(yīng)認(rèn)真閱讀本招募說明書。基金
管理人提醒投資人基金投資的“買者自負(fù)”原則，在投資人作出投資決策后，基金運(yùn)營狀況
與基金凈值變化導(dǎo)致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資人自行負(fù)擔(dān)。
基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)。
基金管理人依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益。
本招募說明書根據(jù)本基金管理人于2025年9月5日披露的《20250905關(guān)于國泰黃金交
易型開放式證券投資基金調(diào)整最小申購、贖回單位與黃金合約申購、贖回對價(jià)并修改招募說
明書的公告》更新了相關(guān)內(nèi)容，相關(guān)調(diào)整自2025年9月15日起生效。本招募說明書所載投
資組合報(bào)告為2024年3季度報(bào)告，凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)截止日為2024年6月30日，主要人員情
況截止日為2025年9月12日，除非另有說明，本招募說明書其他所載內(nèi)容截止日為2024
年10月31日。（本報(bào)告中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）
目錄
重要提示...........................................................................................................................................1
目錄..................................................................................................................................................2
第一部分緒言...............................................................................................................................3
第二部分釋義.................................................................................................................................3
第三部分基金管理人...................................................................................................................7
第四部分基金托管人...................................................................................................................17
第五部分相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)...............................................................................................................21
第六部分基金的募集...................................................................................................................22
第七部分基金合同的生效...........................................................................................................23
第八部分基金份額折算與變更登記...........................................................................................23
第九部分基金份額的上市...........................................................................................................24
第十部分基金份額的申購與贖回...............................................................................................25
第十一部分基金的投資.............................................................................................................38
第十二部分基金的業(yè)績.............................................................................................................42
第十三部分基金的財(cái)產(chǎn).............................................................................................................43
第十四部分基金資產(chǎn)估值.........................................................................................................43
第十五部分基金費(fèi)用與稅收.....................................................................................................47
第十六部分基金的收益與分配.................................................................................................48
第十七部分基金的會計(jì)與審計(jì).................................................................................................50
第十八部分基金的信息披露.....................................................................................................50
第十九部分基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示.......................................................................................................56
第二十部分基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.........................................................61
第二十一部分基金合同內(nèi)容摘要...............................................................................................63
第二十二部分托管協(xié)議內(nèi)容摘要...............................................................................................75
第二十三部分對基金份額持有人的服務(wù)...................................................................................86
第二十四部分其他應(yīng)披露的事項(xiàng)...............................................................................................87
第二十五部分招募說明書的存放及查閱方式...........................................................................88
第二十六部分備查文件...............................................................................................................88
第一部分緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募
集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露
管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》
（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱
“《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）和其他法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定以及《國泰黃金交易型開放式證券
投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其
真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集
的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ?
招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。基金合同是約定基金
當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。如本招募說明書內(nèi)容與基金合同有沖突或不一致之處，
均以基金合同為準(zhǔn)。基金投資人自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金
合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基
金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。基金投資人欲了解基金份額持有人
的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。
第二部分釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指國泰黃金交易型開放式證券投資基金
2、基金管理人：指國泰基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國工商銀行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《國泰黃金交易型開放式證券投資基金基金合同》及對
本基金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《國泰黃金交易型開放式證
券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充
6、招募說明書或本招募說明書：指《國泰黃金交易型開放式證券投資基金招募說明書》
及其更新
7、基金份額發(fā)售公告：指《國泰黃金交易型開放式證券投資基金基金份額發(fā)售公告》
8、上市交易公告書：指《國泰黃金交易型開放式證券投資基金基金份額上市交易公告
書》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會
議通過，自2004年6月1日起實(shí)施并經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)
委員會第三十次會議修訂的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的
修訂
11、《銷售辦法》：指《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其
不時(shí)做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實(shí)施的《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
13、《運(yùn)作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實(shí)施的《公開募
集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
14、《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實(shí)
施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
17、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
18、個(gè)人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
19、機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并
存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團(tuán)體或其他組織
20、合格境外機(jī)構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)實(shí)有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國境內(nèi)市
場的中國境外的機(jī)構(gòu)投資者
21、投資人：指個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
23、合約申贖參與人：指基金管理人指定的可參與本基金黃金合約申購贖回業(yè)務(wù)的投資
人
24、現(xiàn)金申贖參與人：指基金管理人指定的可參與本基金現(xiàn)金申購贖回業(yè)務(wù)的投資人
25、申購贖回授權(quán)參與人：指合約申贖參與人和現(xiàn)金申贖參與人
26、聯(lián)接基金：指將其絕大部分基金財(cái)產(chǎn)投資于本基金，與本基金的投資目標(biāo)相似，緊
密跟蹤黃金資產(chǎn)的表現(xiàn)，追求跟蹤誤差最小化，采用開放式運(yùn)作方式的基金
27、銷售機(jī)構(gòu)：指國泰基金管理有限公司和/或本基金代銷機(jī)構(gòu)，包括發(fā)售代理機(jī)構(gòu)和/
或申購贖回代理機(jī)構(gòu)
28、發(fā)售代理機(jī)構(gòu)：指基金管理人指定的代理本基金發(fā)售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
29、申購贖回代理機(jī)構(gòu)：指基金管理人指定的辦理本基金申購、贖回業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
30、登記結(jié)算業(yè)務(wù)：指《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于上海證券交易所交易型開
放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則定義的基金份額的登記、存管和結(jié)算及
相關(guān)業(yè)務(wù)
31、登記機(jī)構(gòu)：指中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
32、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理
人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)的日期
33、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過3
個(gè)月
34、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
35、工作日：指上海證券交易所、上海黃金交易所的共同交易日
36、T日：指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日
37、T+n日：指自T日起第n個(gè)工作日（不包含T日）
38、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日
39、開放時(shí)間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時(shí)間段
40、認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人申請購買基金份額的行為
41、申購：指基金合同生效后，申購贖回授權(quán)參與人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定，
以申購贖回清單規(guī)定的申購對價(jià)向基金管理人申請購買基金份額的行為
42、贖回：指基金合同生效后，申購贖回授權(quán)參與人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條
件要求將基金份額兌換為基金合同約定的對價(jià)資產(chǎn)的行為
43、黃金合約申購贖回：指以黃金現(xiàn)貨合約為主要對價(jià)辦理申購或贖回的業(yè)務(wù)，僅接受
合約申贖參與人的申請
44、現(xiàn)金申購贖回：指以現(xiàn)金替代為主要對價(jià)辦理申購或贖回的業(yè)務(wù)，僅接受現(xiàn)金申贖
參與人的申請
45、申購贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告申購對價(jià)、贖回對價(jià)等信息的文件
46、申購對價(jià)：指申購贖回授權(quán)參與人申購基金份額時(shí)，按基金合同和招募說明書規(guī)定
應(yīng)交付的黃金現(xiàn)貨合約、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價(jià)
47、贖回對價(jià)：指申購贖回授權(quán)參與人贖回基金份額時(shí)，基金管理人按基金合同和招募
說明書規(guī)定應(yīng)交付給贖回人的黃金現(xiàn)貨合約、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價(jià)
48、黃金現(xiàn)貨合約：指《上海黃金交易所現(xiàn)貨交易規(guī)則》以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則中規(guī)定的黃
金現(xiàn)貨實(shí)盤合約、黃金現(xiàn)貨延期交收合約，及其不時(shí)修訂規(guī)定的其他黃金現(xiàn)貨合約
49、現(xiàn)金替代：指申購、贖回過程中，現(xiàn)金申贖參與人按基金合同和招募說明書的規(guī)定，
用于替代部分或全部黃金現(xiàn)貨合約的一定數(shù)量的現(xiàn)金
50、現(xiàn)金差額：指最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按T日收盤價(jià)計(jì)算的最小申購、贖
回單位的黃金現(xiàn)貨合約市值之差
51、最小申購、贖回單位：指本基金申購份額、贖回份額的最低數(shù)量，申購贖回授權(quán)參
與人申購、贖回的基金份額應(yīng)為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍
52、預(yù)估現(xiàn)金部分：指由基金管理人估計(jì)并在T日申購贖回清單中公布的當(dāng)日現(xiàn)金差額
的估計(jì)值，預(yù)估現(xiàn)金部分由申購贖回代理機(jī)構(gòu)預(yù)先凍結(jié)
53、基金份額參考凈值：指基金管理人或基金管理人委托的機(jī)構(gòu)在交易時(shí)間內(nèi)根據(jù)基金
管理人提供的計(jì)算文件、黃金現(xiàn)貨合約最新成交價(jià)格計(jì)算并通過上海證券交易所發(fā)布的基金
份額參考凈值，簡稱IOPV
54、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定將基金份額持有人的基金份額進(jìn)
行變更登記的行為
55、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機(jī)構(gòu)之間實(shí)施的變更所持基金份額
銷售機(jī)構(gòu)的操作
56、元：指人民幣元
57、基金收益：指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費(fèi)
用后的余額
58、收益評價(jià)日：指基金管理人計(jì)算本基金凈值增長率與業(yè)績比較基準(zhǔn)增長率差額之基
準(zhǔn)日
59、基金凈值增長率：指收益評價(jià)日基金份額凈值與基金上市前一工作日的基金份額凈
值之比減去100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日為初始日重新計(jì)算）
60、業(yè)績比較基準(zhǔn)同期增長率：指收益評價(jià)日業(yè)績比較基準(zhǔn)收盤值與基金上市前一工作
日業(yè)績比較基準(zhǔn)收盤值之比減去100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日為
初始日重新計(jì)算）
61、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購款及其
他資產(chǎn)的價(jià)值總和
62、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值
63、基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)
64、基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值的過程
65、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價(jià)格
予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個(gè)交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)
議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)
支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
66、指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進(jìn)行信息披露的全國性報(bào)刊及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站
（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
67、不可抗力：指本合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事件。
68、基金產(chǎn)品資料概要：指《國泰黃金交易型開放式證券投資基金基金產(chǎn)品資料概要》
及其更新
第三部分基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：國泰基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)浦東大道1200號2層225室
辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路18號8號樓嘉昱大廈15-20層
成立時(shí)間：1998年3月5日
法定代表人：周向勇
注冊資本：壹億壹千萬元人民幣
聯(lián)系人：辛怡
聯(lián)系電話：（021）31089000，4008888688
股本結(jié)構(gòu)：
股東名稱 股權(quán)比例
中國建銀投資有限責(zé)任公司 60%
意大利忠利集團(tuán) 30%
國網(wǎng)英大國際控股集團(tuán)有限公司 10%
二、主要人員情況
1、董事會成員
周向勇，董事長，碩士研究生，29年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國建設(shè)銀行總行、中
國建銀投資有限責(zé)任公司。2011年1月加入國泰基金管理有限公司，歷任公司總經(jīng)理助理、
副總經(jīng)理、總經(jīng)理等，現(xiàn)任公司黨委書記、董事長。
王惠平，董事，研究生學(xué)歷，博士學(xué)位，高級會計(jì)師，中國非執(zhí)業(yè)注冊會計(jì)師。1996
年9月至2004年7月任職于財(cái)政部財(cái)政監(jiān)督司、財(cái)政部監(jiān)督檢查局。2004年8月至2011
年6月任職于財(cái)政部國務(wù)院農(nóng)村稅費(fèi)改革工作小組辦公室（國務(wù)院農(nóng)村綜合改革工作小組辦
公室）。歷任財(cái)政部監(jiān)督檢查局檢查一處副處長，財(cái)政部國務(wù)院農(nóng)村稅費(fèi)改革工作小組辦公
室（國務(wù)院農(nóng)村綜合改革工作小組辦公室）一處處長。2011年7月至2021年6月任職于海
南省財(cái)政廳，歷任海南省財(cái)政廳總會計(jì)師、副廳長、財(cái)政廳黨組書記、財(cái)政廳廳長。2021
年7月至2023年4月任職于海南省社會科學(xué)界聯(lián)合會（海南省社會科學(xué)院），歷任海南省社
會科學(xué)界聯(lián)合會黨組書記、主席兼海南省社會科學(xué)院院長。2023年4月起任中央?yún)R金投資
有限責(zé)任公司派往中國建投董事。2023年11月起任中建投租賃股份有限公司董事。2023
年9月起任公司董事。
SantoBorsellino，董事，碩士研究生。1994-1995年在BANKOFITALY負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)研究；1995
年在UNIVERSITY OF BOLOGNA任金融部助理，1995-1997年在ROLOFINANCE UNICREDITO
ITALIANO GROUP–SOFIPA SpA任金融分析師；1999-2004年在LEHMAN BROTHERS
INTERNATIONAL任股票保險(xiǎn)研究員；2004-2005年任URWICKCAPITALLLP合伙人；2005-2006
年在CREDITSUISSE任副總裁；2006-2008年在EURIZONCAPITALSGRSpA歷任研究員/基金經(jīng)
理。2009-2013年任GENERALIINVESTMENTSEUROPE權(quán)益部總監(jiān)。2013年6月-2019年3月
任GENERALI INVESTMENTS EUROPE和GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT總經(jīng)理。
2019年4月-2023年12月任Investments & Asset Management Corporate Governance
Implementation&InstitutionalRelations主管和GENERALIINSURANCEASSETMANAGEMENT董
事長。2024年1月1日起任GENERALIINVESTMENTSHOLDINGS.p.A.董事長和GENERALIASSET
MANAGEMENTS.p.A.SGR(GENAM)副董事長。2013年11月起任公司董事。
游一冰，董事，大學(xué)本科，英國特許保險(xiǎn)學(xué)會高級會員（FCII）及英國特許保險(xiǎn)師（Chartered
Insurer）。1989年至1994年任中國人民保險(xiǎn)公司總公司營業(yè)部助理經(jīng)理；1994年至1996
年任中國保險(xiǎn)（歐洲）控股有限公司總裁助理；1996年至1998年任忠利保險(xiǎn)有限公司英國
分公司再保險(xiǎn)承保人；1998年至2017年任忠利亞洲中國地區(qū)總經(jīng)理；2002年至今任中意
人壽保險(xiǎn)有限公司董事；2007年至今任中意財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司董事；2007年至2017年任中
意財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司總經(jīng)理；2013年至今任中意資產(chǎn)管理有限公司董事；2017年至今任忠
利集團(tuán)大中華區(qū)股東代表。2010年6月起任公司董事。
丁琪，董事，碩士，高級政工師。1994年7月至1995年8月，在西北電力集團(tuán)物資總
公司任財(cái)務(wù)科職員。1995年8月至2000年5月，在西北電力集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司任財(cái)務(wù)部干
事。2000年6月至2005年8月，在國電西北公司財(cái)務(wù)部任成本電價(jià)處干事、資金運(yùn)營處副
處長。2005年8月至2012年10月，在中國電力財(cái)務(wù)有限公司西北分公司任副總經(jīng)理（主
持工作）、總經(jīng)理、黨組副書記。2012年10月至2014年11月，在中國電力財(cái)務(wù)有限公司
華中分公司任總經(jīng)理、黨組副書記。2014年11月至2024年7月，在中國電力財(cái)務(wù)有限公
司任副總經(jīng)理、黨委委員。2019年4月至2020年12月曾任公司董事。2024年7月至今，
在國網(wǎng)英大國際控股集團(tuán)有限公司擔(dān)任副總經(jīng)理、黨委委員兼國家電網(wǎng)金融審計(jì)中心主任。
2025年4月起任公司董事。
李昇，董事，碩士研究生，29年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國建設(shè)銀行總行、中國建
銀投資有限責(zé)任公司。2024年7月加入國泰基金管理有限公司，現(xiàn)任公司黨委副書記、總
經(jīng)理、董事、代任督察長。
吳群，獨(dú)立董事，博士研究生，高級會計(jì)師。1986年6月至1999年1月在中國財(cái)政研
究院研究生部（原財(cái)政部財(cái)政科研所研究生部）工作，歷任講師、副研究員、副主任、主任。
1991年起聘任中國財(cái)政研究院研究生部碩士生導(dǎo)師。1999年1月至2003年6月在滬江德
勤北京分所工作，歷任技術(shù)部/企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部高級經(jīng)理、總監(jiān)，管理咨詢部總監(jiān)。2003年
6月至2005年11月，在中國電子產(chǎn)業(yè)工程有限公司工作，擔(dān)任財(cái)務(wù)部總經(jīng)理。2005年11
月至2016年7月在中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司工作（簡稱“CEC”），歷任審計(jì)部副主
任、資產(chǎn)部副主任（主持工作）、主任。2014年9月至2016年7月任中國上市公司協(xié)會軍
工委員會副會長，2016年8月至2018年1月任中國上市公司協(xié)會軍工委員會顧問。2012
年3月至2016年7月，擔(dān)任中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司總經(jīng)濟(jì)師。在CEC工作期間，
至2016年11月，在中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司所投資的境內(nèi)外多個(gè)公司擔(dān)任董事、監(jiān)
事。2017年5月至2021年6月任首約科技（北京）有限公司獨(dú)立董事。2020年8月起任
中國船舶重工集團(tuán)海洋防務(wù)與信息對抗股份有限公司獨(dú)立董事。2017年10月起任公司獨(dú)立
董事。
楊金強(qiáng)，獨(dú)立董事，博士研究生，教授。2011年7月至今，歷任上海財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)
院助理教授、副教授、教授、博導(dǎo)、系主任、副院長（主持工作）。2024年12月起任公司
獨(dú)立董事。
封曉駿，獨(dú)立董事，大學(xué)本科，高級律師。1992年1月至1996年12月在江蘇省泰興
市外經(jīng)委工作，1997年1月至1999年12月在江蘇省泰興市（工業(yè)）外貿(mào)公司工作，后任
副總經(jīng)理。2000年1月至2006年3月任江蘇江豪律師事務(wù)所律師。2006年10月至今任上
海市海華永泰律師事務(wù)所專職律師、高級合伙人。2011年1月至今任上海浦東新區(qū)政協(xié)委
員，2017年4月至今任浦東新區(qū)政協(xié)常委、政協(xié)科技委兼職副主任，2016年8月至今任九
三學(xué)社浦東區(qū)委副主委，2022年10月至今任浦東新區(qū)區(qū)委、區(qū)政府、中國（上海）自貿(mào)區(qū)
管委會法律顧問，2022年6月至今任浦東新區(qū)人民法院監(jiān)督員，2012年4月至2017年4
月任上海市立法研究所客座研究員，2017年10月至今任華東政法大學(xué)特聘教授，2017年
12月至今任上海仲裁委員會仲裁員，2021年8月至今任上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委仲裁員，
2017年3月至2018年3月掛職上海奉賢區(qū)經(jīng)委、商務(wù)委副主任，2019年1月至今任上海
市江蘇商會執(zhí)行會長、香港中華工商總會副主席，2022年3月至今任江蘇省泰州市委市政
府法律顧問、蘇州市相城區(qū)人民政府法律顧問、江蘇省人民政府駐滬辦法律顧問。2025年6
月起任公司獨(dú)立董事。
2、監(jiān)事會成員
馮一夫，監(jiān)事，碩士研究生。2009年2月至2017年10月，任安盛德國投資分析師。
2017年10月至2022年7月，任安盛亞洲及香港投資主管。2022年7月至今，任忠利亞洲
首席投資官。2023年4月起任公司監(jiān)事。
施杰，監(jiān)事，大學(xué)本科。1996年7月至2011年7月，在華能上海分公司（華能上海石
洞口二廠）工作，歷任財(cái)經(jīng)部出納、會計(jì)、主任助理、副主任（主持工作），期間，2007年
12月至2011年7月，借調(diào)至華能國際股份公司燃料部參與組建華能國際燃料公司。2011
年7月至2024年5月，在中國華能集團(tuán)燃料有限公司工作，歷任財(cái)務(wù)部副經(jīng)理，審計(jì)部經(jīng)
理、主任，紀(jì)律檢查與審計(jì)部主任，審計(jì)部負(fù)責(zé)人。2024年5月起，在國網(wǎng)英大國際控股
集團(tuán)有限公司工作，任投資管理部主任。2025年4月起任公司監(jiān)事。
鄧時(shí)鋒，監(jiān)事，碩士研究生。曾任職于天同證券。2001年9月加盟國泰基金管理有限
公司，歷任行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助理，2008年4月至2018年3月任國泰金鼎價(jià)值精選混
合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2009年5月至2018年3月任國泰區(qū)位優(yōu)勢混合型證券投資
基金（原國泰區(qū)位優(yōu)勢股票型證券投資基金）的基金經(jīng)理，2013年9月至2015年3月任國
泰估值優(yōu)勢股票型證券投資基金（LOF）的基金經(jīng)理，2015年9月至2018年3月任國泰央
企改革股票型證券投資基金的基金經(jīng)理，2019年7月至2020年7月任國泰民安養(yǎng)老目標(biāo)日
期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）的基金經(jīng)理，2021年9月起任國泰國策驅(qū)動
靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。2017年7月至2019年3月任投資總監(jiān)（權(quán)益），
2019年4月至2020年7月任投資總監(jiān)（FOF），2020年8月起任投資總監(jiān)（權(quán)益）。2015年
8月起任公司職工監(jiān)事。
吳洪濤，監(jiān)事，大學(xué)本科。曾任職于恒生電子股份有限公司。2003年7月至2008年2
月，任金鷹基金管理有限公司運(yùn)作保障部經(jīng)理。2008年2月加入國泰基金管理有限公司，
歷任信息技術(shù)部工程師、運(yùn)營管理部總監(jiān)助理、運(yùn)營管理部副總監(jiān)，現(xiàn)任運(yùn)營管理部總監(jiān)。
2019年5月起任公司職工監(jiān)事。
宋凱，監(jiān)事，大學(xué)本科。2008年9月至2012年11月，任畢馬威華振會計(jì)師事務(wù)所上
海分所助理經(jīng)理。2012年11月加入國泰基金管理有限公司，歷任審計(jì)部總監(jiān)助理、紀(jì)檢監(jiān)
察室副主任、審計(jì)部總監(jiān)，現(xiàn)任風(fēng)險(xiǎn)管理部總監(jiān)。2017年3月起任公司職工監(jiān)事。
3、高級管理人員
李昇，總經(jīng)理，簡歷同上。
張瑋，碩士研究生，25年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于申銀萬國證券研究所、銀河基金管
理有限公司、國泰基金管理有限公司、敦和資產(chǎn)管理有限公司。2019年2月再次加入國泰
基金管理有限公司，歷任公司總經(jīng)理助理，現(xiàn)任公司黨委委員、副總經(jīng)理。
封雪梅，碩士研究生，27年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國工商銀行北京分行營業(yè)部、
大成基金管理有限公司、信達(dá)澳銀基金管理有限公司、國壽安保基金管理有限公司。2018
年7月加入國泰基金管理有限公司，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
倪鎣，碩士研究生，24年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于新晨信息技術(shù)有限責(zé)任公司。2001
年3月加入國泰基金管理有限公司，歷任信息技術(shù)部總監(jiān)、運(yùn)營管理部總監(jiān)、公司總經(jīng)理助
理等，現(xiàn)任公司首席信息官。
4、本基金的基金經(jīng)理
（1）現(xiàn)任基金經(jīng)理
艾小軍，碩士，24年證券基金從業(yè)經(jīng)歷。2001年5月至2006年9月在華安基金管理
有限公司任量化分析師；2006年9月至2007年8月在匯豐晉信基金管理有限公司任應(yīng)用分
析師；2007年9月至2007年10月在平安資產(chǎn)管理有限公司任量化分析師；2007年10月
加入國泰基金，歷任金融工程分析師、高級產(chǎn)品經(jīng)理和基金經(jīng)理助理。2014年1月起任國
泰黃金交易型開放式證券投資基金、上證180金融交易型開放式指數(shù)證券投資基金、國泰上
證180金融交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2015年3月至2020年
12月任國泰深證TMT50指數(shù)分級證券投資基金的基金經(jīng)理，2015年4月至2021年1月任
國泰滬深300指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2016年4月起兼任國泰黃金交易型開放式證
券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2016年7月起兼任國泰中證軍工交易型開放式指數(shù)證券
投資基金和國泰中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2017年3
月至2017年5月任國泰保本混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2017年3月至2018年12月
任國泰策略收益靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2017年3月起兼任國泰國證航
天軍工指數(shù)證券投資基金（LOF）的基金經(jīng)理，2017年4月起兼任國泰中證申萬證券行業(yè)指
數(shù)證券投資基金（LOF）的基金經(jīng)理，2017年5月至2023年9月任國泰策略價(jià)值靈活配置
混合型證券投資基金（由國泰保本混合型證券投資基金變更而來）的基金經(jīng)理，2017年5
月至2018年7月任國泰量化收益靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2017年8月起
至2019年5月任國泰寧益定期開放靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2018年5月
至2022年3月任國泰量化成長優(yōu)選混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2018年5月至2019
年7月任國泰量化價(jià)值精選混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2018年8月至2019年4月任
國泰結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理，2018年12月至2019年3月任國
泰量化策略收益混合型證券投資基金（由國泰策略收益靈活配置混合型證券投資基金變更而
來）的基金經(jīng)理，2019年4月至2019年11月任國泰滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金（由
國泰結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型靈活配置混合型證券投資基金變更而來）的基金經(jīng)理，2019年5月至2019年
11月任國泰中證500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金（由國泰寧益定期開放靈活配置混合型證券
投資基金變更注冊而來）的基金經(jīng)理，2019年5月起兼任國泰CES半導(dǎo)體芯片行業(yè)交易型
開放式指數(shù)證券投資基金（由國泰CES半導(dǎo)體行業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金更名而
來）的基金經(jīng)理，2019年7月至2021年1月任上證5年期國債交易型開放式指數(shù)證券投資
基金和上證10年期國債交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2019年7月起兼任國
泰中證計(jì)算機(jī)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2019年8月起兼任國泰中
證全指通信設(shè)備交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2019年9月起兼任國泰中證
全指通信設(shè)備交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2020年12月起
兼任國泰中證計(jì)算機(jī)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（由國泰深證TMT50指
數(shù)分級證券投資基金轉(zhuǎn)型而來）的基金經(jīng)理，2021年5月起兼任國泰中證全指證券公司交
易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2023年5月起兼任納斯達(dá)克100
交易型開放式指數(shù)證券投資基金和國泰標(biāo)普500交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）的
基金經(jīng)理，2023年7月起兼任國泰中證半導(dǎo)體材料設(shè)備主題交易型開放式指數(shù)證券投資基
金的基金經(jīng)理。2017年7月起任投資總監(jiān)（量化）、金融工程總監(jiān)。
（2）歷任基金經(jīng)理
自2013年7月18日至2014年1月12日，由楊旭蔚擔(dān)任本基金的基金經(jīng)理；自2014
年1月13日起至2014年8月7日由楊旭蔚和艾小軍擔(dān)任本基金的基金經(jīng)理；自2014年8
月8日起至2018年1月21日由艾小軍擔(dān)任本基金的基金經(jīng)理；自2018年1月22日起至
2021年7月20日由艾小軍、徐成城擔(dān)任本基金的基金經(jīng)理；自2021年7月21日起至今由
艾小軍擔(dān)任本基金的基金經(jīng)理。
5、本基金投資決策委員會成員
本基金管理人設(shè)有公司投資決策委員會，其成員在公司高級管理人員、投研部門負(fù)責(zé)人
及業(yè)務(wù)骨干等相關(guān)人員中產(chǎn)生。公司總經(jīng)理可以推薦上述人員以外的投資管理相關(guān)人員擔(dān)任
成員，督察長和運(yùn)營體系負(fù)責(zé)人列席公司投資決策委員會會議。公司投資決策委員會主要職
責(zé)是根據(jù)有關(guān)法規(guī)和基金合同，審議并決策公司投資研究部門提出的公司整體投資策略、基
金大類資產(chǎn)配置原則，以及研究相關(guān)投資部門提出的重大投資建議等。
投資決策委員會成員組成如下：
主任委員：李昇，簡歷同上
執(zhí)行委員：張瑋，簡歷同上
委員：
梁杏，總經(jīng)理助理、量化投資部總監(jiān)
胡松，養(yǎng)老金及專戶投資部總監(jiān)
索峰，絕對收益投資部總監(jiān)
何偉，養(yǎng)老金及專戶投資三部負(fù)責(zé)人
葉烽，養(yǎng)老金及專戶投資五部負(fù)責(zé)人
曾輝，F(xiàn)OF投資部副總監(jiān)
朱丹，國際業(yè)務(wù)部副總監(jiān)
6、上述人員之間均不存在近親屬或家屬關(guān)系。
三、基金管理人職責(zé)
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；
5、進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；
6、編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
7、計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回對價(jià)；
8、辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基
金份額持有人大會；
10、保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
12、有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國證券法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)
部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行為的發(fā)生。
2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部控制制度，采
取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；
（3）利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（5）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下活動：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；
（4）在向中國證監(jiān)會報(bào)送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)，不按照規(guī)定履行職責(zé)；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄
漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資
計(jì)劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動；
（8）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價(jià)格，擾亂市場秩
序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當(dāng)手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金管理人承諾嚴(yán)格遵守基金合同的規(guī)定，并承諾建立健全內(nèi)部控制制度，采取有
效措施，防止違反基金合同行為的發(fā)生。
5、基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。
五、基金經(jīng)理承諾
1、依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取最大
利益；
2、不利用職務(wù)之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；
3、不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)
容、基金投資計(jì)劃等信息，且不利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動；
4、不以任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。
六、基金管理人的內(nèi)部控制制度
基金管理人為防范和化解經(jīng)營運(yùn)作中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營活動的合法合規(guī)和有效開
展，制定了一系列組織機(jī)制、管理方法、操作程序與控制措施，形成了公司完整的內(nèi)部控制
體系，并通過相應(yīng)的具體業(yè)務(wù)控制流程來嚴(yán)格實(shí)施。
1、內(nèi)部控制制度概述
為保證內(nèi)部控制的系統(tǒng)性和有效性，公司制定了合理、完備、有效、可執(zhí)行的規(guī)章制度
體系并結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展、法律法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境變化，對內(nèi)部控制制度進(jìn)行及時(shí)的更新和調(diào)整，
以適應(yīng)公司經(jīng)營活動的變化，不斷增強(qiáng)和優(yōu)化公司制度的完備性、有效性和適時(shí)性。
2、內(nèi)部控制的目標(biāo)
（1）保證公司經(jīng)營運(yùn)作合法合規(guī)，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營理念；
（2）防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營管理效益，確保公司經(jīng)營的穩(wěn)健運(yùn)行和受托資產(chǎn)的安
全完整，實(shí)現(xiàn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；
（3）確保受托資產(chǎn)、公司財(cái)務(wù)和其他信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)；
（4）維護(hù)公司良好的品牌形象。
3、內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、所有部門和崗位，滲透到?jīng)Q策、
執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等所有業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。建立科學(xué)、合理、有效的內(nèi)部控制制度，公司全體員工必須竭力維
護(hù)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。
（3）相互獨(dú)立和制約原則。公司根據(jù)業(yè)務(wù)的需要設(shè)立相對獨(dú)立的機(jī)構(gòu)、部門和崗位，
公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明、相互制約。內(nèi)部控制的檢查評價(jià)部門必須獨(dú)立于
各業(yè)務(wù)執(zhí)行部門。公司受托資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作必須分離。
（4）適應(yīng)性原則。公司內(nèi)部控制應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展、新產(chǎn)品的開發(fā)、金融創(chuàng)新、
法律法規(guī)以及市場環(huán)境的變化等及時(shí)調(diào)整和完善，以保證內(nèi)部控制的有效性和適應(yīng)性。
（5）防火墻原則。公司各個(gè)業(yè)務(wù)部門，特別是研究、投資、執(zhí)行、清算等部門和崗位
必須在物理上和制度上隔離，對重要業(yè)務(wù)設(shè)立防火墻并實(shí)行門禁制度。
（6）成本效益原則。公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，
力爭以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)控效果。
4、內(nèi)部控制的措施
（1）公司經(jīng)過多年的管理實(shí)踐，建立并完善了科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮獨(dú)立董事和
監(jiān)事會的監(jiān)督職能，并在員工中加強(qiáng)職業(yè)道德教育和風(fēng)險(xiǎn)觀念，形成了誠信為本和穩(wěn)健經(jīng)營
的企業(yè)文化。公司董事會對內(nèi)部控制原則進(jìn)行指導(dǎo)，對公司建立內(nèi)部控制系統(tǒng)和維持其有效
性承擔(dān)最終責(zé)任；公司經(jīng)營管理層對內(nèi)部控制進(jìn)行管理、實(shí)施組織與決策；公司各部門之間
有明確的授權(quán)分工和風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任，既相互獨(dú)立，又相互合作和制約，形成了合理的組織結(jié)
構(gòu)、決策授權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。
（2）公司依據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)建立了包括各崗位以目標(biāo)責(zé)任制自控、相關(guān)部門和崗位之
間相互制衡、內(nèi)控檢查評價(jià)部門實(shí)施監(jiān)督的、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線。
（3）公司建立有效的人力資源管理制度，健全激勵(lì)約束機(jī)制，確保公司人員具備與崗
位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)能力。
（4）公司建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)評估體系，從總體上明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原則，并對
公司面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識和評估，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)控制程序和手段。各部門根據(jù)各自業(yè)
務(wù)特點(diǎn)，對業(yè)務(wù)活動中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行揭示和梳理，有針對性地建立詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)控制流程，
并在實(shí)際業(yè)務(wù)中加以控制。
（5）公司建立了完善的授權(quán)管理機(jī)制，明確了合理的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和流程，確保授權(quán)機(jī)制
的貫徹執(zhí)行。
（6）公司建立了完善的內(nèi)部會計(jì)控制，公司會計(jì)核算與基金會計(jì)核算在業(yè)務(wù)規(guī)范、人
員崗位和辦公區(qū)域上進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分，確保基金資產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)完全分開，分賬管理，獨(dú)
立核算。
（7）公司建立了科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離機(jī)制，明確劃分各崗位職責(zé)，投資和交易、交
易和清算、基金會計(jì)和公司會計(jì)等重要崗位不得有人員的重疊。重要業(yè)務(wù)部門和崗位進(jìn)行物
理隔離。
（8）公司建立重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，制訂切實(shí)有效的應(yīng)急應(yīng)變措施，按照預(yù)案妥善
處理。
（9）公司建立有效的信息交流渠道和溝通機(jī)制，明確報(bào)告機(jī)制路徑和業(yè)務(wù)匯報(bào)體系，
保證業(yè)務(wù)信息在既定路徑高效、有序、準(zhǔn)確、完整傳遞，實(shí)現(xiàn)自下而上的及時(shí)報(bào)告和自上而
下的有效反饋。
（10）公司通過建立完整的研究管理、投資決策和交易管理等制度體系，以實(shí)現(xiàn)投資管
理業(yè)務(wù)控制。
（11）公司制定規(guī)范的信息披露管理辦法，不斷優(yōu)化完善機(jī)制流程，確保公開披露信息
的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
（12）公司對內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)
部控制缺陷，及時(shí)加以改進(jìn)，內(nèi)控檢查評價(jià)部門通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行
情況，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動的有效運(yùn)行。
5、基金管理人內(nèi)部控制制度聲明書
基金管理人保證以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實(shí)、準(zhǔn)確，并承諾基金管理人將根據(jù)市
場變化和業(yè)務(wù)發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度，切實(shí)維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
第四部分基金托管人
一、基金托管人基本情況
名稱：中國工商銀行股份有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號
成立時(shí)間：1984年1月1日
法定代表人：廖林
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
聯(lián)系電話：010-66105799
聯(lián)系人：郭明
二、主要人員情況
截至2024年9月，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共有員工211人，平均年齡38歲，99%以
上員工擁有大學(xué)本科以上學(xué)歷，高管人員均擁有研究生以上學(xué)歷或高級技術(shù)職稱。
三、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
作為中國大陸托管服務(wù)的先行者，中國工商銀行自1998年在國內(nèi)首家提供托管服務(wù)以
來，秉承“誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)”的宗旨，依靠嚴(yán)密科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系、規(guī)范
的管理模式、先進(jìn)的營運(yùn)系統(tǒng)和專業(yè)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)，嚴(yán)格履行資產(chǎn)托管人職責(zé)，為境內(nèi)外廣大
投資者、金融資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)和企業(yè)客戶提供安全、高效、專業(yè)的托管服務(wù)，展現(xiàn)優(yōu)異的市場
形象和影響力。建立了國內(nèi)托管銀行中最豐富、最成熟的產(chǎn)品線。擁有包括證券投資基金、
信托資產(chǎn)、保險(xiǎn)資產(chǎn)、社會保障基金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金基金、QFI資產(chǎn)、QDII資產(chǎn)、
股權(quán)投資基金、證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃、證券公司定向資產(chǎn)管理計(jì)劃、商業(yè)銀行信貸資
產(chǎn)證券化、基金公司特定客戶資產(chǎn)管理、QDII專戶資產(chǎn)、ESCROW等門類齊全的托管產(chǎn)品體
系，同時(shí)在國內(nèi)率先開展績效評估、風(fēng)險(xiǎn)管理等增值服務(wù)，可以為各類客戶提供個(gè)性化的托
管服務(wù)。截至2024年9月，中國工商銀行共托管證券投資基金1428只。自2003年以來，
本行連續(xù)二十一年獲得香港《亞洲貨幣》、英國《全球托管人》、香港《財(cái)資》、美國《環(huán)球
金融》、內(nèi)地《證券時(shí)報(bào)》、《上海證券報(bào)》等境內(nèi)外權(quán)威財(cái)經(jīng)媒體評選的102項(xiàng)最佳托管銀
行大獎(jiǎng)；是獲得獎(jiǎng)項(xiàng)最多的國內(nèi)托管銀行，優(yōu)良的服務(wù)品質(zhì)獲得國內(nèi)外金融領(lǐng)域的持續(xù)認(rèn)可
和廣泛好評。
四、基金托管人的內(nèi)部控制制度
中國工商銀行資產(chǎn)托管部在風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)操過程中根據(jù)國際公認(rèn)的內(nèi)部控制COSO準(zhǔn)則
從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督與評價(jià)五個(gè)方面構(gòu)建起了托管業(yè)務(wù)內(nèi)
部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，并納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
中國工商銀行資產(chǎn)托管部從成立之日起始終秉持規(guī)范運(yùn)作的原則，將建立系統(tǒng)、高效的
風(fēng)險(xiǎn)防范和控制體系視為工作重點(diǎn)。隨著市場環(huán)境的變化和托管業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，新問題新
情況的不斷出現(xiàn)，資產(chǎn)托管部自始至終將風(fēng)險(xiǎn)管理置于與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要的位置，視風(fēng)險(xiǎn)
防范和控制為托管業(yè)務(wù)生存與發(fā)展的生命線。資產(chǎn)托管部實(shí)施全員風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)
任落實(shí)到具體業(yè)務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)崗位，每位員工均有義務(wù)對自己崗位職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)
責(zé)。從2005年至今，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共十七次順利通過評估組織內(nèi)部控制和安全
措施最權(quán)威的ISAE3402審閱，全部獲得無保留意見的控制及有效性報(bào)告，充分表明獨(dú)立第
三方對中國工商銀行托管服務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制方面的健全性和有效性的全面認(rèn)可，也
證明中國工商銀行托管服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力已經(jīng)與國際大型托管銀行接軌，達(dá)到國際先進(jìn)水
平。
1、內(nèi)部控制目標(biāo)
（1）資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)經(jīng)營管理合法合規(guī)；
（2）促進(jìn)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)；
（3）資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和資產(chǎn)安全；
（4）提高資產(chǎn)托管經(jīng)營效率和效果；
（5）業(yè)務(wù)記錄、會計(jì)信息和其他經(jīng)營管理相關(guān)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
2、內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋資產(chǎn)
托管業(yè)務(wù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有機(jī)構(gòu)、部門和從業(yè)人員。
（2）重要性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)、
重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
（3）制衡性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)在機(jī)構(gòu)設(shè)置、權(quán)責(zé)分配及業(yè)務(wù)流程等方面
形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。
（4）適應(yīng)性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適
應(yīng)，并進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，以合理成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。
（5）審慎性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機(jī)
構(gòu)或開展各項(xiàng)經(jīng)營管理活動均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。
（6）成本效益原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以合理成本
實(shí)現(xiàn)有效控制。
3、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制納入全行統(tǒng)一的內(nèi)部控制體系。
（1）總行資產(chǎn)托管部根據(jù)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系，作
為全行托管業(yè)務(wù)的牽頭管理部門，根據(jù)行內(nèi)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全內(nèi)部控制體系，建立
與托管業(yè)務(wù)條線相適應(yīng)的內(nèi)部控制運(yùn)行機(jī)制，確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，制定標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)
一的業(yè)務(wù)制度；采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧侠肀ＷC托管業(yè)務(wù)流程的經(jīng)營效率和效果，組織開展
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施的執(zhí)行、監(jiān)督和檢查，督促各機(jī)構(gòu)落實(shí)控制措施。
（2）總行內(nèi)控合規(guī)部負(fù)責(zé)指導(dǎo)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理工作，根據(jù)年度工作重點(diǎn)，定期或
不定期在全行開展相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查，將托管業(yè)務(wù)檢查項(xiàng)目整合到全行業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查工作
中，將全行托管業(yè)務(wù)納入內(nèi)控評價(jià)體系。
（3）總行內(nèi)部審計(jì)局負(fù)責(zé)對資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的審計(jì)與評價(jià)工作。
（4）一級（直屬）分行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)部門作為內(nèi)部控制的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織開展本
機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行及自查工作，及時(shí)整改、糾正、處理存在的問題。
4、內(nèi)部控制措施
工商銀行資產(chǎn)托管部重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，堅(jiān)持把風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的理念和方法融
入崗位職責(zé)、制度建設(shè)和工作流程中，建立了一整套內(nèi)部控制制度體系，包括《資產(chǎn)托管業(yè)
務(wù)管理規(guī)定》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》、《資
產(chǎn)托管業(yè)務(wù)營運(yùn)管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)合同管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)檔案管理辦法》、
《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)從
業(yè)人員管理辦法》等，在環(huán)境、制度、流程、崗位職責(zé)、人員、授權(quán)、創(chuàng)新、合同、印章、
服務(wù)質(zhì)量、收費(fèi)、反洗錢、防止利益沖突、業(yè)務(wù)連續(xù)性、考核、信息系統(tǒng)等全方面執(zhí)行內(nèi)部
控制措施。
5、風(fēng)險(xiǎn)控制
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)切實(shí)履行風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線的主體職責(zé)，按照“主動防、智能控、全面
管”的管理思路，主動將資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理納入全行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以“管住人、
管住錢、管好防線、管好底線”為管理重點(diǎn)，搭建適應(yīng)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，
通過推進(jìn)托管業(yè)務(wù)體制機(jī)制與完善集約化營運(yùn)改革、建立資產(chǎn)托管風(fēng)險(xiǎn)管理委員會機(jī)制、完
善資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)制度體系、加強(qiáng)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)、科技賦能、建立健全應(yīng)急災(zāi)備體系、
建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改臺賬、加強(qiáng)人員管理等措施，有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)
險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)和次生風(fēng)險(xiǎn)。
6、業(yè)務(wù)連續(xù)性保障
中國工商銀行制訂了完善的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)連續(xù)性工作計(jì)劃和應(yīng)急預(yù)案，具備行之有效的
災(zāi)備恢復(fù)方案、充足的移動辦公設(shè)備、同城異城相結(jié)合的備份辦公場所、必要的工作人員、
科學(xué)清晰的AB崗位設(shè)置及定期演練機(jī)制。在重大突發(fā)事件發(fā)生后，可根據(jù)突發(fā)事件的對托
管業(yè)務(wù)連續(xù)性營運(yùn)影響程度的評估，適時(shí)選擇或依次啟動“原場所現(xiàn)場+居家”、“部分同城
異地+居家”、“部分異城異地+居家”、“異地全部切換”四種方案，由“總部+總行級營運(yùn)中
心+托管分部+境外營運(yùn)機(jī)構(gòu)”形成全球、全天候營運(yùn)網(wǎng)絡(luò)，向客戶提供連續(xù)性服務(wù)，確保托
管產(chǎn)品日常交易的及時(shí)清算和交割。
五、基金托管人對基金管理人運(yùn)作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《基金法》、基金合同、托管協(xié)議和有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投
資范圍和投資對象、基金投融資比例、基金投資禁止行為、基金參與銀行間債券市場、基金
資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益
分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查，其中
對基金的投資比例的監(jiān)督和核查自基金合同生效之后六個(gè)月開始。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議或有關(guān)基金法律
法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及
時(shí)核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知
事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期
內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管
理人限期糾正。
第五部分相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)
一、申購贖回代理券商
本基金的申購贖回代理券商信息詳見基金管理人網(wǎng)站。基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定，增減或變更銷售機(jī)構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站上公示。
二、登記機(jī)構(gòu)
名稱：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
法定代表人：于文強(qiáng)
聯(lián)系人：趙亦清
電話：010-50938600
傳真：010-50938907
三、出具法律意見書的律師事務(wù)所
名稱：上海市通力律師事務(wù)所
住所：上海市銀城中路68號時(shí)代金融中心19樓
辦公地址：上海市銀城中路68號時(shí)代金融中心18樓至20樓
負(fù)責(zé)人：韓炯
聯(lián)系電話：021-31358666
傳真：021-31358600
聯(lián)系人：丁媛
經(jīng)辦律師：丁媛、高妍斐
四、審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會計(jì)師事務(wù)所
名稱：畢馬威華振會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
住所：北京市東長安街1號東方廣場東二辦公樓八層
辦公地址：上海市靜安區(qū)南京西路1266號恒隆廣場二期25樓
執(zhí)行事務(wù)合伙人：鄒俊
聯(lián)系電話：021-22122888
傳真：021-62881889
聯(lián)系人：王國蓓
經(jīng)辦注冊會計(jì)師：王國蓓、葉凱韻
第六部分基金的募集
一、基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關(guān)
規(guī)定，并經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2013]770號文（《關(guān)于核準(zhǔn)國泰黃金交易型開放式證券投資
基金及聯(lián)接基金募集的批復(fù)》）核準(zhǔn)募集。
二、基金類型和存續(xù)期限
1、基金類型：黃金證券投資基金
2、基金運(yùn)作方式：交易型開放式
3、基金的存續(xù)期限：不定期
三、基金份額的認(rèn)購
本基金經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2013]770號文核準(zhǔn)，自2013年6月24日起向社會公開
募集，于2013年7月12日結(jié)束募集。經(jīng)普華永道中天會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)資，
本次募集的凈認(rèn)購金額為410,325,000.00元人民幣，折合基金份額410,325,000.00份，認(rèn)購
資金在募集期間產(chǎn)生的銀行利息共計(jì)11,800.00元人民幣，折合基金份額11,800.00份，已
分別計(jì)入各基金份額持有人的基金賬戶，歸各基金份額持有人所有。上述資金總額已于2013
年7月18日全額劃入本基金在基金托管人中國工商銀行股份有限公司開立的基金托管專戶。
按照每份基金份額面值人民幣1.00元計(jì)算，本基金募集期間含本息共募集410,336,800.00
份基金份額，有效認(rèn)購戶數(shù)為3,767戶。
第七部分基金合同的生效
根據(jù)有關(guān)規(guī)定，本基金滿足基金合同生效條件，基金合同于2013年7月18日正式生效。
自基金合同生效日起，本基金管理人正式開始管理本基金。
第八部分基金份額折算與變更登記
一、基金份額折算的時(shí)間
基金合同生效后，基金管理人應(yīng)逐步調(diào)整實(shí)際組合直至達(dá)到投資比例限制的要求，此過
程為基金建倉。基金建倉期不超過3個(gè)月。
本基金存續(xù)期間，基金管理人可向登記機(jī)構(gòu)申請辦理基金份額折算與變更登記。本基金
進(jìn)行基金份額折算的，基金管理人確定基金份額折算日，并提前公告。
二、基金份額折算的原則
基金份額折算由基金管理人向登記機(jī)構(gòu)申請辦理，并由登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金份額的變更登
記。基金份額折算的比例和具體安排請?jiān)斠妼脮r(shí)披露的份額折算公告。
折算日折算后的每份基金份額凈值將與0.01克黃金現(xiàn)貨合約Au99.99的價(jià)值一致。基
金管理人將按照份額折算日黃金現(xiàn)貨合約Au99.99的收盤價(jià)，確定折算日折算后的每份基金
份額凈值。基金管理人可調(diào)整每份基金份額對應(yīng)的黃金現(xiàn)貨合約克數(shù)，并提前進(jìn)行公告。
基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額數(shù)額將發(fā)生
調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化。基金
份額折算對基金份額持有人的權(quán)益無實(shí)質(zhì)性影響。基金份額折算后，基金份額持有人將按照
折算后的基金份額享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)。
如果基金份額折算過程中發(fā)生不可抗力，基金管理人可延遲辦理基金份額折算。
三、基金份額折算的方法
基金份額折算的具體方法在份額折算公告中列示。
第九部分基金份額的上市
一、基金份額上市
基金合同生效后，具備下列條件的，基金管理人可依據(jù)《上海證券交易所證券投資基金
上市規(guī)則》以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，向上海證券交易所申請上市：
1、基金募集金額（含黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約認(rèn)購所募集的黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約市值）不低于
2億元；
2、基金份額持有人不少于1000人；
3、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他條件。
基金份額上市前，基金管理人應(yīng)與上海證券交易所簽訂上市協(xié)議書。基金份額獲準(zhǔn)在上
海證券交易所上市的，基金管理人應(yīng)在基金份額上市日前至少3個(gè)工作日發(fā)布基金上市交易
公告書。
本基金于2013年7月29日在上海證券交易所上市交易，二級市場交易簡稱為“黃金基
金”，二級市場交易代碼為“518800”。本基金上市交易首日上市交易的份額是本基金折算后
的基金份額，即155,219,865.00份。本基金上市首日以2013年7月25日的基金份額凈值作
為上市首日的開盤參考價(jià)。
自2015年1月15日起，本基金的場內(nèi)簡稱由“國泰黃金”變更為“黃金基金”，基金
代碼保持不變。
二、基金份額的上市交易
基金份額在上海證券交易所的上市交易須遵照上海證券交易所關(guān)于黃金交易型開放式
證券投資基金上市交易的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、通知、指南等有關(guān)規(guī)定。
三、終止上市交易
基金份額上市交易后，有下列情形之一的，上海證券交易所可終止基金的上市交易，并
報(bào)中國證監(jiān)會備案：
1、不再具備本部分第一款規(guī)定的上市條件；
2、基金合同終止；
3、基金份額持有人大會決定終止上市；
4、上海證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)終止上市的其他情形。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到上海證券交易所終止基金上市的決定之日起2個(gè)工作日內(nèi)發(fā)布
基金終止上市公告。
若因上述1、4項(xiàng)等原因使本基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的，
本基金將在履行適當(dāng)程序后由交易型開放式基金變更為投資于黃金現(xiàn)貨合約的非上市的開
放式基金，無需召開基金份額持有人大會。
四、基金份額參考凈值（IOPV）的計(jì)算與公告
基金管理人在每一個(gè)開放日上海證券交易所開市前向中證指數(shù)有限公司提供當(dāng)日的計(jì)
算文件，中證指數(shù)有限公司在開市后根據(jù)計(jì)算文件和黃金現(xiàn)貨合約最新成交價(jià)格計(jì)算，并通
過上海證券交易所發(fā)布基金份額參考凈值（IOPV），供投資人交易、申購、贖回基金份額時(shí)
參考。
1、基金份額參考凈值計(jì)算公式為：
基金份額參考凈值=（∑最小申購贖回單位中黃金現(xiàn)貨合約數(shù)量×最新成交價(jià)+預(yù)估現(xiàn)金）
/最小申購、贖回單位對應(yīng)的基金份額。
2、基金份額參考凈值的計(jì)算以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后3位。
3、基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值計(jì)算方法，并予以公告。
第十部分基金份額的申購與贖回
本基金現(xiàn)采用黃金合約申購贖回和現(xiàn)金申購贖回兩種方式。黃金合約申購贖回通過上海
黃金交易所辦理，現(xiàn)金申購贖回通過上海證券交易所辦理。
一、黃金合約申購贖回
黃金合約申購贖回是指以黃金現(xiàn)貨合約為主要對價(jià)辦理申購或贖回的業(yè)務(wù)，僅接受合約
申贖參與人的申請。
（一）合約申贖參與人
可參與本基金黃金現(xiàn)貨合約申購贖回業(yè)務(wù)的投資人為合約申贖參與人。基金管理人可以
指定以黃金現(xiàn)貨合約進(jìn)行申購和贖回業(yè)務(wù)的投資人類型。基金管理人將在開始辦理申購贖回
業(yè)務(wù)前公告合約申贖參與人類型，并可依據(jù)實(shí)際情況增加、變更合約申贖參與人類型，并應(yīng)
提前2日在指定媒介上予以公告。
只有合約申贖參與人可以參與本基金的黃金合約申購贖回，除合約申贖參與人以外的其
他投資人可以通過上市交易買賣本基金份額或其他方式申購贖回本基金份額。
（二）申購和贖回場所
合約申贖參與人應(yīng)當(dāng)在申購贖回代理機(jī)構(gòu)辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按申購
贖回代理機(jī)構(gòu)提供的其他方式，或者按上海黃金交易所允許的其他方式辦理基金份額的黃金
合約申購與贖回。合約申贖參與人與申購贖回代理機(jī)構(gòu)可以為同一人。本基金的聯(lián)接基金作
為申購贖回授權(quán)參與人之一按照上海黃金交易所認(rèn)可的方式進(jìn)行申購贖回。
基金管理人將在開始辦理黃金合約申購、贖回業(yè)務(wù)前公告申購贖回代理機(jī)構(gòu)的名單，并
可依據(jù)實(shí)際情況增減、變更申購贖回代理機(jī)構(gòu)。基金管理人增減、變更申購贖回代理機(jī)構(gòu)時(shí)，
應(yīng)提前2日在管理人網(wǎng)站公示。
（三）申購和贖回的開放日及時(shí)間
1、開放日及開放時(shí)間
本基金黃金合約申購贖回的開放日為上海證券交易所和上海黃金交易所的共同交易日，
具體的開放時(shí)間為上海證券交易所和上海黃金交易所的共同交易日的共同交易時(shí)間，合約申
贖參與人應(yīng)在開放日的開放時(shí)間辦理基金份額的黃金合約申購與贖回。基金管理人根據(jù)法律
法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時(shí)除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、上海證券交易所或上海黃金交易所的交易
日及交易時(shí)間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時(shí)間進(jìn)行相應(yīng)
的調(diào)整，但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時(shí)間
本基金已于2013年7月29日開放日常申購、贖回業(yè)務(wù)。
（四）申購與贖回的原則
1、本基金采用份額申購、份額贖回的方式，即申購、贖回均以份額申請；
2、本基金的黃金合約申購贖回對價(jià)為黃金現(xiàn)貨合約、現(xiàn)金差額及其他對價(jià)；
3、本基金申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N；
4、本基金申購、贖回應(yīng)遵守上海黃金交易所、上海證券交易所、登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)
規(guī)則、通知或指南等規(guī)定。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整。基金管理人必須在新規(guī)
則開始實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（五）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
合約申贖參與人必須根據(jù)申購贖回代理機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，或上海黃金交易所認(rèn)可的方
式，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)提出黃金合約申購或贖回的申請。
合約申贖參與人申購本基金時(shí)，須根據(jù)申購贖回清單備足申購對價(jià)，基金份額持有人提
交贖回申請時(shí)，必須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金，否則所提交的申購、贖回申請無效。
2、申購和贖回申請的確認(rèn)
合約申贖參與人申購、贖回申請?jiān)谑芾懋?dāng)日進(jìn)行確認(rèn)。如合約申贖參與人未能提供符合
要求的申購對價(jià)，則申購申請失敗。如基金份額持有人持有的符合要求的基金份額不足或未
能根據(jù)要求準(zhǔn)備足額的現(xiàn)金，則贖回申請失敗。
合約申贖參與人可在申請當(dāng)日通過其辦理申購、贖回的代理機(jī)構(gòu)查詢有關(guān)申請的確認(rèn)情
況。合約申贖參與人應(yīng)及時(shí)查詢有關(guān)申請的確認(rèn)情況，否則，如因申請未得到確認(rèn)而造成的
損失，由合約申贖參與人自行承擔(dān)。
申購贖回代理機(jī)構(gòu)受理申購、贖回申請并不代表該申購、贖回申請一定成功。申購、贖
回的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。
3、申購和贖回的清算交收與登記
合約申贖參與人T日申購、贖回成功后，登記機(jī)構(gòu)在T日上海證券交易所收市后為其辦
理基金份額的登記。上海黃金交易所在T日辦理黃金現(xiàn)貨合約的清算交收，并于T+1日辦理
現(xiàn)金差額的交收。
如果在清算交收時(shí)發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)上海證券交易所、上海黃金交易所
和登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定進(jìn)行處理。
上海證券交易所、登記機(jī)構(gòu)和上海黃金交易所可因包括但不限于技術(shù)系統(tǒng)等情況，對清
算交收與登記的辦理時(shí)間、方式等進(jìn)行調(diào)整。本基金管理人將在實(shí)施日前3個(gè)工作日在指定
媒介公告。
合約申贖參與人應(yīng)按照本基金合同的約定和申購贖回代理機(jī)構(gòu)的規(guī)定按時(shí)足額支付應(yīng)
付的現(xiàn)金差額。因合約申贖參與人原因?qū)е卢F(xiàn)金差額未能按時(shí)足額交收的，基金管理人有權(quán)
為基金的利益向該合約申贖參與人追償并要求其承擔(dān)由此導(dǎo)致的其他基金份額持有人或基
金資產(chǎn)的損失。
（六）申購和贖回的數(shù)量限制
1、合約申贖參與人申購、贖回的基金份額需為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍。
2、本基金黃金合約申購贖回的最小申購、贖回單位為10萬份，基金管理人有權(quán)對其進(jìn)
行更改。
3、基金管理人調(diào)整申購和贖回的數(shù)額限制時(shí)，基金管理人必須在調(diào)整生效前依照《信
息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
4、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，基金管理人
應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基
金申購等措施，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。具體請參見相關(guān)公告。
5、基金管理人可設(shè)定申購份額上限和贖回份額上限，以對當(dāng)日的申購總規(guī)模或贖回總
規(guī)模進(jìn)行控制，并在申購贖回清單中公告。
（七）申購、贖回對價(jià)及費(fèi)用
1、本基金黃金合約申購贖回對價(jià)為黃金現(xiàn)貨合約、現(xiàn)金差額及其他對價(jià)。
2、申購對價(jià)、贖回對價(jià)根據(jù)申購贖回清單和合約申贖參與人申購、贖回的基金份額數(shù)
額確定。
申購贖回清單由基金管理人編制。T日的申購贖回清單在當(dāng)日開市前公告。
3、合約申贖參與人在申購、贖回本基金份額時(shí)，無申購和贖回費(fèi)用。
4、T日的基金份額凈值在當(dāng)天上海證券交易所收市后計(jì)算，并在T+1日公告，計(jì)算公
式為計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，可以適當(dāng)延
遲計(jì)算或公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（八）、申購、贖回清單的內(nèi)容與格式
1、申購、贖回清單的內(nèi)容
T日申購、贖回清單公告內(nèi)容包括最小申購、贖回單位所對應(yīng)的黃金數(shù)量、可用于申購
贖回的黃金現(xiàn)貨合約品種、T日預(yù)估現(xiàn)金部分、T-1日現(xiàn)金差額、基金份額凈值、申購贖回
份額上限及其他相關(guān)內(nèi)容。
2、可用于申購贖回的黃金現(xiàn)貨合約品種
可用于申購贖回的黃金現(xiàn)貨合約品種將于黃金合約申購、贖回清單內(nèi)公告，投資者應(yīng)根
據(jù)開放日的黃金合約申購、贖回清單辦理黃金合約申購贖回業(yè)務(wù)。
3、預(yù)估現(xiàn)金部分相關(guān)內(nèi)容
預(yù)估現(xiàn)金部分是指由基金管理人估計(jì)并在T日申購贖回清單中公布的當(dāng)日現(xiàn)金差額的
估計(jì)值，預(yù)估現(xiàn)金部分由申購贖回代理機(jī)構(gòu)預(yù)先凍結(jié)。
T日申購、贖回清單中公告各黃金現(xiàn)貨合約T日預(yù)估現(xiàn)金部分，其計(jì)算公式為：
每1000克第i種黃金現(xiàn)貨合約的預(yù)估現(xiàn)金=[（T-1日最小申購贖回單位的基金資產(chǎn)凈
值-最小申購贖回單位所對應(yīng)的黃金數(shù)量（單位：克）×T-1日第i種黃金現(xiàn)貨合約收盤價(jià)）
/最小申購贖回單位所對應(yīng)的黃金數(shù)量（單位：克）]×1000
其中，i代表可以用于黃金合約申購贖回的第i種黃金現(xiàn)貨合約。
另外，若T日為基金分紅除息日，則計(jì)算公式中的“T-1日最小申購贖回單位的基金資
產(chǎn)凈值”需扣減相應(yīng)的收益分配數(shù)額。預(yù)估現(xiàn)金部分的數(shù)值可能為正、為負(fù)或?yàn)榱恪?
4、現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
T日現(xiàn)金差額在T+1日的申購、贖回清單中公告。
現(xiàn)金差額的計(jì)算公式為：
每1000克第i種黃金現(xiàn)貨合約的現(xiàn)金差額=[（T日最小申購贖回單位的基金資產(chǎn)凈值-
最小申購贖回單位所對應(yīng)的黃金數(shù)量（單位：克）×T日第i種黃金現(xiàn)貨合約的收盤價(jià)）/
最小申購贖回單位所對應(yīng)的黃金數(shù)量（單位：克）]×1000
其中，i代表可以用于黃金合約申購贖回的第i種黃金現(xiàn)貨合約。
T日合約申贖參與人申購、贖回基金份額時(shí)，需按T+1日公告的T日現(xiàn)金差額及合約申
贖參與人T日申購贖回記錄中的各黃金現(xiàn)貨合約的數(shù)量明細(xì)記錄進(jìn)行清算交收。
現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負(fù)或?yàn)榱恪Ｔ诤霞s申贖參與人申購時(shí)，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，
則合約申贖參與人應(yīng)根據(jù)其申購的基金份額支付相應(yīng)的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負(fù)數(shù)，則合約申
贖參與人將根據(jù)其申購的基金份額獲得相應(yīng)的現(xiàn)金；在合約申贖參與人贖回時(shí)，如現(xiàn)金差額
為正數(shù)，則合約申贖參與人將根據(jù)其贖回的基金份額獲得相應(yīng)的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負(fù)數(shù)，
則合約申贖參與人應(yīng)根據(jù)其贖回的基金份額支付相應(yīng)的現(xiàn)金。
5、申購份額上限和贖回份額上限
申購份額上限是指當(dāng)日可接受的黃金合約申購總份額。如果合約申贖參與人的申購申請
接受后將使當(dāng)日黃金合約申購總份額超過黃金合約申購份額上限，則合約申贖參與人的申購
申請失敗。
贖回份額上限是指當(dāng)日可接受的黃金合約贖回總份額。如果合約申贖參與人的贖回申請
接受后將使當(dāng)日黃金合約贖回總份額超過黃金合約贖回份額上限，則合約申贖參與人的贖回
申請失敗。
6、申購、贖回清單的格式
申購、贖回清單的格式列舉如下：
基本信息
最新公告日期 XXX
基金名稱 國泰黃金交易型開放式證券投資基金
基金管理人公司名稱 國泰基金管理有限公司
基金代碼 XXX
T-1 日信息內(nèi)容
現(xiàn)金差額（單位:元/kg） XXX
最小申購贖回單位資產(chǎn)凈值（單位:元） XXX
基金份額凈值（單位:元） XXX
T 日信息內(nèi)容
預(yù)估現(xiàn)金（單位:元/kg） XXX
申購上限（單位:份） XXX
贖回上限（單位:份） XXX
是否需要公布IOPV 是
最小申購贖回單位（單位:份） XXX
申購、贖回的允許情況 允許申購和贖回
黃金現(xiàn)貨合約信息內(nèi)容
黃金現(xiàn)貨合約 黃金數(shù)量（克）
XXX XXX
注：以上黃金合約申購、贖回清單僅為示例，具體以實(shí)際公布為準(zhǔn)。
（九）拒絕或暫停申購、贖回的情形及處理方式
發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可拒絕或暫停接受合約申贖參與人的申購、贖回申請：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運(yùn)作。
2、上海黃金交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
3、因上海證券交易所、上海黃金交易所、申購贖回代理機(jī)構(gòu)、登記機(jī)構(gòu)等的異常情況
無法辦理申購或贖回，包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤
等。
4、基金管理人在開市前未能公布申購贖回清單。
5、作為申購贖回對價(jià)的黃金現(xiàn)貨合約暫停或臨時(shí)暫停交易。
6、發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況。
7、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價(jià)格且采用估
值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)
暫停接受基金申購申請、暫停接受基金贖回申請或延緩支付贖回對價(jià)。
8、法律法規(guī)、上海證券交易所規(guī)定、上海黃金交易所規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情
形。
發(fā)生上述情形之一，且基金管理人決定暫停黃金合約申購或贖回的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在
當(dāng)日報(bào)中國證監(jiān)會備案，并及時(shí)公告。被拒絕的申購申請，基金管理人應(yīng)足額退還申購對價(jià)，
已接受的贖回申請，基金管理人應(yīng)當(dāng)足額支付贖回對價(jià)。在暫停申購、贖回的情況消除時(shí)，
基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購、贖回業(yè)務(wù)的辦理并予以公告。
（十）集合申購與其他服務(wù)
在條件允許時(shí)，基金管理人可開放集合申購業(yè)務(wù)，即允許多個(gè)合約申贖參與人集合其持
有的黃金現(xiàn)貨合約共同構(gòu)成最小申購贖回單位或其整數(shù)倍進(jìn)行申購。在不損害基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人有權(quán)制定集合申購業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則。
在條件允許時(shí)，本基金也可采取其他合理的申購方式，基金管理人將于新的申購方式開
始執(zhí)行前予以公告。
二、現(xiàn)金申購贖回
現(xiàn)金申購贖回是指以現(xiàn)金替代為主要對價(jià)辦理申購或贖回的業(yè)務(wù)，僅接受現(xiàn)金申贖參與
人的申請。
（一）現(xiàn)金申贖參與人
可參與本基金現(xiàn)金申購贖回業(yè)務(wù)的投資人為現(xiàn)金申贖參與人。基金管理人可以指定以現(xiàn)
金替代進(jìn)行申購和贖回業(yè)務(wù)的投資人類型。基金管理人將在開始辦理申購贖回業(yè)務(wù)前公告現(xiàn)
金申贖參與人類型，并可依據(jù)實(shí)際情況增加、變更現(xiàn)金申贖參與人類型，并應(yīng)提前2日在指
定媒介上予以公告。
只有現(xiàn)金申贖參與人可以參與本基金的現(xiàn)金申購贖回，除現(xiàn)金申贖參與人以外的其他投
資人可以通過上市交易買賣本基金份額或其他方式申購贖回本基金份額。
（二）申購和贖回場所
現(xiàn)金申贖參與人應(yīng)當(dāng)在申購贖回代理機(jī)構(gòu)辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按申購
贖回代理機(jī)構(gòu)提供的其他方式，或者按上海證券交易所允許的其他方式辦理基金份額的現(xiàn)金
申購與贖回。
基金管理人將在開始辦理現(xiàn)金申購、贖回業(yè)務(wù)前公告申購贖回代理機(jī)構(gòu)的名單，并可依
據(jù)實(shí)際情況增減、變更申購贖回代理機(jī)構(gòu)。基金管理人增減、變更申購贖回代理機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)
提前2日在管理人網(wǎng)站公示。
（三）申購和贖回的開放日及時(shí)間
1、開放日及開放時(shí)間
本基金已于2013年7月29日開放日常申購、贖回業(yè)務(wù)。
本基金現(xiàn)采用黃金合約申購贖回和現(xiàn)金申購贖回兩種方式。黃金合約申購贖回通過上海
黃金交易所辦理，現(xiàn)金申購贖回通過上海證券交易所辦理。
2、現(xiàn)金申購贖回業(yè)務(wù)
現(xiàn)金申購贖回是指以現(xiàn)金替代為主要對價(jià)辦理申購或贖回的業(yè)務(wù)，僅接受現(xiàn)金申贖參與
人的申請。
（1）日常現(xiàn)金申購贖回業(yè)務(wù)的參與人
參與人可以參與本基金的現(xiàn)金申購贖回，除現(xiàn)金申贖參與人以外的其他投資人可以通過
上市交易買賣本基金份額或其他方式申購贖回本基金份額。
目前，本基金現(xiàn)金申贖參與人類型為：
①全國社保基金、保險(xiǎn)資金、企業(yè)年金、信托資金、資產(chǎn)管理計(jì)劃、QFII、金融投資公
司等專業(yè)機(jī)構(gòu)投資者；
②本基金申購贖回代辦證券公司及其資格客戶。
基金管理人可依據(jù)實(shí)際情況增加、變更現(xiàn)金申贖參與人類型，并提前2日在指定媒介上
予以公告。
（2）日常現(xiàn)金申購贖回業(yè)務(wù)的辦理時(shí)間
本基金現(xiàn)金申購贖回的開放日為上海證券交易所和上海黃金交易所的共同交易日，具體
的開放時(shí)間為上海證券交易所交易時(shí)間，即：上午9：30-11：30；下午13：00-15：00。現(xiàn)
金申贖參與人應(yīng)在開放日的開放時(shí)間辦理基金份額的申購和贖回。基金管理人根據(jù)法律法
規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時(shí)除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、上海證券交易所或上海黃金交易所的交易
日及交易時(shí)間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時(shí)間進(jìn)行相應(yīng)
的調(diào)整，但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（四）申購與贖回的原則
1、本基金采用份額申購、份額贖回的方式，即申購、贖回均以份額申請；
2、本基金的現(xiàn)金申購贖回對價(jià)為現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價(jià)；
3、本基金申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N；
4、本基金現(xiàn)金申購贖回的申購、贖回價(jià)格依據(jù)招募說明書約定的代理買賣原則確定，
與受理申請當(dāng)日的基金份額凈值或有不同；
5、本基金現(xiàn)金申購贖回應(yīng)遵守上海證券交易所、上海黃金交易所和登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)
務(wù)規(guī)則、通知或指南等規(guī)定。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整。基金管理人必須在新規(guī)
則開始實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（五）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
現(xiàn)金申贖參與人必須根據(jù)申購贖回代理機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，或上海證券交易所認(rèn)可的方
式，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)提出現(xiàn)金申購或贖回的申請。
現(xiàn)金申贖參與人申購本基金時(shí)，須根據(jù)申購贖回清單備足申購對價(jià)，基金份額持有人提
交贖回申請時(shí)，必須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金，否則所提交的現(xiàn)金申購、贖回申請無
效。
2、申購和贖回申請的確認(rèn)
現(xiàn)金申贖參與人申購、贖回申請?jiān)谑芾懋?dāng)日進(jìn)行確認(rèn)。如現(xiàn)金申贖參與人未能提供符合
要求的申購對價(jià)，則申購申請失敗。如基金份額持有人持有的符合要求的基金份額不足或未
能根據(jù)要求準(zhǔn)備足額的現(xiàn)金，則贖回申請失敗。
現(xiàn)金申贖參與人可在申請當(dāng)日通過其辦理申購、贖回的代理機(jī)構(gòu)查詢有關(guān)申請的確認(rèn)情
況。現(xiàn)金申贖參與人應(yīng)及時(shí)查詢有關(guān)申請的確認(rèn)情況，否則，如因申請未得到確認(rèn)而造成的
損失，由現(xiàn)金申贖參與人自行承擔(dān)。
申購贖回代理機(jī)構(gòu)受理申購、贖回申請并不代表該申購、贖回申請一定成功。申購、贖
回的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。
3、申購和贖回的清算交收與登記
現(xiàn)金申贖參與人T日申購成功后，登記機(jī)構(gòu)在T日上海證券交易所收市后為其辦理基金
份額和現(xiàn)金替代的交收。基金管理人在T+1日辦理現(xiàn)金差額的清算，在T+2日辦理現(xiàn)金差額
的交收。
現(xiàn)金申贖參與人T日贖回成功后，登記機(jī)構(gòu)在T日上海證券交易所收市后為其辦理基金
份額的交收。基金管理人在T+1日辦理現(xiàn)金差額的清算，在T+2日辦理現(xiàn)金差額的交收。正
常情況下，贖回現(xiàn)金替代金額的清算交收于T+2日內(nèi)辦理。但如果出現(xiàn)基金投資市場交易清
算規(guī)則發(fā)生較大變化、基金贖回?cái)?shù)額較大或組合內(nèi)黃金現(xiàn)貨合約流動性不足等原因?qū)е聼o法
足額賣出等情況，則贖回款項(xiàng)的清算交收可延遲辦理。
對于因申購贖回代理機(jī)構(gòu)交收資金不足，導(dǎo)致現(xiàn)金申贖參與人申購失敗的情形，按照申
購贖回代理機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)則處理。
上海證券交易所、登記機(jī)構(gòu)和上海黃金交易所可因包括但不限于技術(shù)系統(tǒng)等情況，對清
算交收與登記的辦理時(shí)間、方式等進(jìn)行調(diào)整。本基金管理人將在實(shí)施日前3個(gè)工作日在指定
媒介公告。
如果登記機(jī)構(gòu)在清算交收時(shí)發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司關(guān)于上海證券交易所交易型開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則
的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
現(xiàn)金申贖參與人應(yīng)按照本基金合同的約定和申購贖回代理機(jī)構(gòu)的規(guī)定按時(shí)足額支付應(yīng)
付的現(xiàn)金差額和現(xiàn)金替代退補(bǔ)款。因現(xiàn)金申贖參與人原因?qū)е卢F(xiàn)金差額或現(xiàn)金替代退補(bǔ)款未
能按時(shí)足額交收的，基金管理人有權(quán)為基金的利益向該現(xiàn)金申贖參與人追償并要求其承擔(dān)由
此導(dǎo)致的其他基金份額持有人或基金資產(chǎn)的損失。
（六）申購和贖回的數(shù)量限制
1、現(xiàn)金申贖參與人申購、贖回的基金份額需為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍。
2、本基金現(xiàn)金申購贖回的最小申購、贖回單位為10萬份，基金管理人有權(quán)對其進(jìn)行更
改。
3、基金管理人調(diào)整申購和贖回的數(shù)額限制時(shí)，基金管理人必須在調(diào)整生效前依照《信
息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
4、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，基金管理人
應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基
金申購等措施，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。具體請參見相關(guān)公告。
5、基金管理人可設(shè)定申購份額上限和贖回份額上限，以對當(dāng)日的申購總規(guī)模或贖回總
規(guī)模進(jìn)行控制，并在申購贖回清單中公告。
（七）申購、贖回對價(jià)及費(fèi)用
1、本基金的現(xiàn)金申購贖回對價(jià)為現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價(jià)。
2、申購對價(jià)、贖回對價(jià)根據(jù)申購贖回清單和現(xiàn)金申贖參與人申購、贖回的基金份額數(shù)
額確定。
申購贖回清單由基金管理人編制。T日的申購贖回清單在當(dāng)日開市前公告。
3、現(xiàn)金申贖參與人在申購、贖回本基金份額時(shí)，無申購和贖回費(fèi)用。
4、T日的基金份額凈值在當(dāng)天上海證券交易所收市后計(jì)算，并在T+1日公告，計(jì)算公
式為計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，可以適當(dāng)延
遲計(jì)算或公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（八）、申購、贖回清單的內(nèi)容與格式
1、申購、贖回清單的內(nèi)容
T日申購、贖回清單公告內(nèi)容包括最小申購、贖回單位所對應(yīng)的黃金數(shù)量、可用于申購
贖回的黃金現(xiàn)貨合約品種、T日預(yù)估現(xiàn)金部分、T-1日現(xiàn)金差額、基金份額凈值、申購贖回
份額上限及其他相關(guān)內(nèi)容。
2、可用于申購贖回的黃金現(xiàn)貨合約品種
現(xiàn)金申購、贖回清單將公告最小申購、贖回單位所對應(yīng)的黃金現(xiàn)貨合約代碼及數(shù)量。
3、現(xiàn)金替代相關(guān)內(nèi)容
現(xiàn)金替代是指申購、贖回過程中，現(xiàn)金申贖參與人按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用
于替代部分或全部黃金現(xiàn)貨合約的一定數(shù)量的現(xiàn)金。
（1）現(xiàn)金替代的類型為退補(bǔ)現(xiàn)金替代（標(biāo)志為“退補(bǔ)”）。
退補(bǔ)現(xiàn)金替代是指當(dāng)現(xiàn)金申贖參與人申購或贖回基金份額時(shí)，允許使用現(xiàn)金作為黃金現(xiàn)
貨合約的替代，基金管理人按照申購贖回清單要求，代理現(xiàn)金申贖參與人買入或賣出黃金現(xiàn)
貨合約，并與現(xiàn)金申贖參與人進(jìn)行相應(yīng)結(jié)算。
（2）退補(bǔ)現(xiàn)金替代
1）適用情形：退補(bǔ)現(xiàn)金替代的黃金現(xiàn)貨合約是指基金管理人認(rèn)為需要在現(xiàn)金申贖參與
人申購或贖回時(shí)代其買入或賣出的黃金現(xiàn)貨合約。
2）申購現(xiàn)金替代保證金：對于退補(bǔ)現(xiàn)金替代的黃金現(xiàn)貨合約，申購現(xiàn)金替代保證金的
計(jì)算公式為：
替代金額=替代黃金現(xiàn)貨合約數(shù)量（克）×該黃金現(xiàn)貨合約T-1日收盤價(jià)
申購現(xiàn)金替代保證金=替代金額×（1+申購現(xiàn)金替代溢價(jià)比例）
收取申購現(xiàn)金替代溢價(jià)的原因是，基金管理人需要在收到申購確認(rèn)信息后，在上海黃金
交易所市場買入黃金現(xiàn)貨合約，實(shí)際購入成本與替代金額可能有所差異。為便于操作，基金
管理人在申購贖回清單中預(yù)先確定申購現(xiàn)金替代溢價(jià)比例，并據(jù)此收取申購現(xiàn)金替代保證
金。如果預(yù)先收取的申購現(xiàn)金替代保證金高于基金購入該部分黃金現(xiàn)貨合約的實(shí)際成本，則
基金管理人將退還多收取的差額；如果預(yù)先收取的申購現(xiàn)金替代保證金低于基金購入該部分
黃金現(xiàn)貨合約的實(shí)際成本，則基金管理人將向現(xiàn)金申贖參與人收取欠缺的差額。
3）申購現(xiàn)金替代保證金的處理程序
T日，基金管理人在申購、贖回清單中公布申購現(xiàn)金替代溢價(jià)比例，并據(jù)此收取申購現(xiàn)
金替代保證金。
對于確認(rèn)成功的T日申購申請，T+1日日終，基金管理人若已購入全部被替代的黃金現(xiàn)
貨合約，則以申購現(xiàn)金替代保證金與被替代黃金現(xiàn)貨合約的實(shí)際購入成本（注，含交易等各
項(xiàng)費(fèi)用）的差額，確定基金應(yīng)退還現(xiàn)金申贖參與人或現(xiàn)金申贖參與人應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)；若未能
購入全部被替代黃金現(xiàn)貨合約，則以申購現(xiàn)金替代保證金與所購入的部分被替代黃金現(xiàn)貨合
約實(shí)際購入成本加上按照T+1日的收盤價(jià)計(jì)算的未購入的部分被替代黃金現(xiàn)貨合約市值的
差額，確定基金應(yīng)退還現(xiàn)金申贖參與人或現(xiàn)金申贖參與人應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)。
T+1日后第1個(gè)工作日，基金管理人將應(yīng)退款和補(bǔ)款與相關(guān)申購贖回代理機(jī)構(gòu)辦理交收。
若發(fā)生特殊情況，基金管理人可以對交收日期進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
4）贖回對應(yīng)的現(xiàn)金替代金額
贖回時(shí)，對于退補(bǔ)現(xiàn)金替代的黃金現(xiàn)貨合約，現(xiàn)金替代金額為扣除相關(guān)費(fèi)用后的黃金現(xiàn)
貨合約的賣出金額。
5）贖回對應(yīng)的現(xiàn)金替代金額處理程序
對于確認(rèn)成功的T日贖回申請，T日基金管理人將賣出黃金現(xiàn)貨合約。T日日終，基金
管理人若已賣出全部被替代的黃金現(xiàn)貨合約，則以被替代黃金現(xiàn)貨合約的實(shí)際賣出金額（注，
扣除交易等各項(xiàng)費(fèi)用），確定基金應(yīng)支付的現(xiàn)金替代金額；若未能賣出全部被替代黃金現(xiàn)貨
合約，則以已賣出部分的被替代黃金現(xiàn)貨合約實(shí)際賣出金額（注，扣除交易等各項(xiàng)費(fèi)用）加
上按照T日的收盤價(jià)計(jì)算的未賣出部分的被替代黃金現(xiàn)貨合約市值，確定基金應(yīng)支付的現(xiàn)金
替代金額。
正常情況下，贖回現(xiàn)金替代金額的清算交收于T+2日內(nèi)辦理。但如果出現(xiàn)基金投資市場
交易清算規(guī)則發(fā)生較大變化、基金贖回?cái)?shù)額較大或組合內(nèi)黃金現(xiàn)貨合約流動性不足等原因?qū)?
致無法足額賣出等情況，則贖回款項(xiàng)的清算交收可延遲辦理。
6）上海證券交易所、登記機(jī)構(gòu)和上海黃金交易所可因包括但不限于技術(shù)系統(tǒng)等情況，
對清算交收與登記的辦理時(shí)間、方式等進(jìn)行調(diào)整。本基金管理人將依據(jù)屆時(shí)的相關(guān)調(diào)整進(jìn)行
現(xiàn)金替代相關(guān)內(nèi)容的清算交收辦理時(shí)間、方式的調(diào)整。本基金管理人將在實(shí)施日前3個(gè)工作
日在指定媒介公告。
4、預(yù)估現(xiàn)金部分相關(guān)內(nèi)容
預(yù)估現(xiàn)金部分是指由基金管理人估計(jì)并在T日申購贖回清單中公布的當(dāng)日現(xiàn)金差額的
估計(jì)值，預(yù)估現(xiàn)金部分由申購贖回代理機(jī)構(gòu)預(yù)先凍結(jié)。
T日申購、贖回清單中公告T日預(yù)估現(xiàn)金部分。其計(jì)算公式為：
T日預(yù)估現(xiàn)金部分=T-1日最小申購贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－申購、贖回清單中退補(bǔ)現(xiàn)
金替代黃金現(xiàn)貨合約的數(shù)量（單位：克）與其T-1日收盤價(jià)的乘積
另外，若T日為基金分紅除息日，則計(jì)算公式中的“T-1日最小申購贖回單位的基金資
產(chǎn)凈值”需扣減相應(yīng)的收益分配數(shù)額。預(yù)估現(xiàn)金部分的數(shù)值可能為正、為負(fù)或?yàn)榱恪?
5、現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
T日現(xiàn)金差額在T+1日的申購、贖回清單中公告。
現(xiàn)金差額的計(jì)算公式為：
T日現(xiàn)金差額=T日最小申購贖回單位的基金資產(chǎn)凈值-申購、贖回清單中退補(bǔ)現(xiàn)金替代
黃金現(xiàn)貨合約的數(shù)量（單位：克）與其T日收盤價(jià)的乘積
T日現(xiàn)金申贖授權(quán)參與人申購、贖回基金份額時(shí)，需按T+1日公告的T日現(xiàn)金差額進(jìn)行
交收。
現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負(fù)或?yàn)榱恪Ｔ诂F(xiàn)金申贖參與人申購時(shí)，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，
則現(xiàn)金申贖參與人應(yīng)根據(jù)其申購的基金份額支付相應(yīng)的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負(fù)數(shù)，則現(xiàn)金申
贖參與人將根據(jù)其申購的基金份額獲得相應(yīng)的現(xiàn)金；在現(xiàn)金申贖參與人贖回時(shí)，如現(xiàn)金差額
為正數(shù)，則現(xiàn)金申贖參與人將根據(jù)其贖回的基金份額獲得相應(yīng)的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負(fù)數(shù)，
則現(xiàn)金申贖參與人應(yīng)根據(jù)其贖回的基金份額支付相應(yīng)的現(xiàn)金。
6、申購份額上限和贖回份額上限
申購份額上限是指當(dāng)日可接受的現(xiàn)金申購總份額。如果現(xiàn)金申贖參與人的申購申請接受
后將使當(dāng)日現(xiàn)金申購總份額超過現(xiàn)金申購份額上限，則現(xiàn)金申贖參與人的申購申請失敗。
贖回份額上限是指當(dāng)日可接受的現(xiàn)金贖回總份額。如果現(xiàn)金申贖參與人的贖回申請接受
后將使當(dāng)日現(xiàn)金贖回總份額超過現(xiàn)金贖回份額上限，則現(xiàn)金申贖參與人的贖回申請失敗。
7、申購、贖回清單的格式
基本信息
最新公告日期 XXX
基金名稱 國泰黃金交易型開放式證券投資基金
基金管理人公司名稱 國泰基金管理有限公司
基金代碼 XXX
T-1日信息內(nèi)容
最小申購贖回單位現(xiàn)金差額 XXX
最小申購贖回單位資產(chǎn)凈值（單位:元） XXX
基金份額凈值（單位:元） XXX
T日信息內(nèi)容
最小申購贖回單位預(yù)估現(xiàn)金部分（單位:元） XXX
現(xiàn)金替代比例 XXX
是否需要公布IOPV 是
最小申購贖回單位（單位:份） XXX
申購、贖回的允許情況 允許申購和贖回
申購份額上限（單位：份） XXX
贖回份額上限（單位：份） XXX
黃金現(xiàn)貨合約信息內(nèi)容
證券代碼 證券簡稱 證券數(shù)量（克） 現(xiàn)金替代標(biāo)志 申購現(xiàn)金替代溢價(jià)比例 贖回現(xiàn)金替代折價(jià)比例 替代金額 （單位：人民幣元）
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
說明：此表僅為示例。
申購贖回清單的格式可根據(jù)上海證券交易所的實(shí)際情況相應(yīng)調(diào)整，具體內(nèi)容以基金管理
人屆時(shí)在網(wǎng)站上公布的實(shí)際內(nèi)容為準(zhǔn)。
（九）拒絕或暫停現(xiàn)金申購、贖回的情形及處理方式
發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可拒絕或暫停接受現(xiàn)金申贖參與人的現(xiàn)金申購、贖回申請：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運(yùn)作。
2、上海黃金交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
3、因上海證券交易所、上海黃金交易所、申購贖回代理機(jī)構(gòu)、登記機(jī)構(gòu)等的異常情況
無法辦理申購或贖回，包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤
等。
4、基金管理人在開市前未能公布申購贖回清單。
5、作為基金主要投資品種的黃金現(xiàn)貨合約暫停或臨時(shí)暫停交易。
6、發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況。
7、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價(jià)格且采用估
值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)
暫停接受基金申購申請、暫停接受基金贖回申請或延緩支付贖回對價(jià)。
8、法律法規(guī)、上海證券交易所規(guī)定、上海黃金交易所規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情
形。
發(fā)生上述情形之一，且基金管理人決定暫停現(xiàn)金申購或贖回的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日
報(bào)中國證監(jiān)會備案，并及時(shí)公告。被拒絕的申購申請，基金管理人應(yīng)足額退還申購對價(jià)，已
接受的贖回申請，基金管理人應(yīng)當(dāng)足額支付贖回對價(jià)。在暫停申購、贖回的情況消除時(shí)，基
金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購、贖回業(yè)務(wù)的辦理并予以公告。
三、基金的非交易過戶、基金份額的凍結(jié)和解凍等其他業(yè)務(wù)
基金的登記機(jī)構(gòu)可依據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)則，受理基金的非交易過戶、基金份額的凍結(jié)與解凍等
業(yè)務(wù)，并收取一定的手續(xù)費(fèi)用。
四、其他
基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，在不影響基金份額持有人實(shí)質(zhì)利益的前提下，
對上述申購和贖回的安排進(jìn)行補(bǔ)充和調(diào)整，基金管理人應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
第十一部分基金的投資
一、投資目標(biāo)
緊密跟蹤黃金資產(chǎn)的價(jià)格變化，追求跟蹤誤差的最小化。
二、投資范圍
本基金投資于在上海黃金交易所掛盤交易的黃金現(xiàn)貨合約、債券、回購、貨幣市場工具
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金持有的黃金現(xiàn)貨合約的價(jià)值不低于基金資產(chǎn)的90%。
三、投資策略
本基金采取被動式管理策略。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，緊密跟蹤黃金資產(chǎn)的價(jià)格變化，
本基金可從事黃金租賃業(yè)務(wù)、黃金互換業(yè)務(wù)及投資于黃金現(xiàn)貨延期交收合約等，以期降低基
金運(yùn)營費(fèi)用的拖累，降低跟蹤誤差水平。本基金進(jìn)行保證金交易只能用于風(fēng)險(xiǎn)管理或提高資
產(chǎn)配置效率。
正常市場情況下，本基金的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是追求日均跟蹤偏離度不超過0.35%，年化跟
蹤誤差不超過4%。當(dāng)基金跟蹤誤差超過了上述范圍時(shí)，基金管理人應(yīng)采取合理措施，避免
跟蹤誤差的進(jìn)一步擴(kuò)大。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金持有的黃金現(xiàn)貨合約的價(jià)值不低于基金資產(chǎn)的90%；
（2）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（3）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（4）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他限制。
除上述第（2）、（3）項(xiàng)另有約定外，因市場波動等因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)
定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。
2、禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股
票或者債券；
（6）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金
托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（8）辦理黃金實(shí)物的出、入庫業(yè)務(wù)；
（9）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
五、業(yè)績比較基準(zhǔn)
本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為上海黃金交易所掛盤交易的Au99.99合約。
如果由于市場原因，該品種的黃金現(xiàn)貨合約流動性發(fā)生重大改變，或該品種的黃金現(xiàn)貨
合約不再掛盤交易，則基金管理人依據(jù)維護(hù)基金份額持有人利益的原則，有權(quán)變更本基金的
業(yè)績比較基準(zhǔn)。在履行適當(dāng)程序后，變更業(yè)績比較基準(zhǔn)并及時(shí)公告，無需召開基金份額持有
人大會。
六、風(fēng)險(xiǎn)收益特征
本基金主要投資對象為黃金現(xiàn)貨合約，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)收益水平與黃金資產(chǎn)相似，不同于股票
基金、混合基金、債券基金和貨幣市場基金。
七、基金投資組合報(bào)告
本基金管理人的董事會及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大
遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
基金托管人中國工商銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同約定，于2024年10月23日復(fù)
核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)和投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
本投資組合報(bào)告所載數(shù)據(jù)截至2024年9月30日，本報(bào)告所列財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)。
（一）報(bào)告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項(xiàng)目 金額(元) 占基金總資產(chǎn)的比例(%)
1 權(quán)益投資 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產(chǎn)支持證券 - -
3 貴金屬投資 5,055,101,100.00 99.63
4 金融衍生品投資 - -
5 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
6 銀行存款和結(jié)算備付金合計(jì) 14,334,967.51 0.28
7 其他各項(xiàng)資產(chǎn) 4,222,368.78 0.08
8 合計(jì) 5,073,658,436.29 100.00
（二）報(bào)告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
本基金本報(bào)告期末未持有股票。
（三）報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有股票。
（四）報(bào)告期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金本報(bào)告期末未持有債券。
（五）報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名債券投資明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有債券。
（六）報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持證券投資明
細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
（七）報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)
序號 貴金屬代碼 貴金屬名稱 數(shù)量（克） 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 Au9999 Au9999 8,492,400.00 5,055,101,100.00 99.79
（八）報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名權(quán)證投資明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有權(quán)證。
（九）報(bào)告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
本基金本報(bào)告期內(nèi)未投資股指期貨。
（十）報(bào)告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
本基金本報(bào)告期內(nèi)未投資國債期貨。
（十一）投資組合報(bào)告附注
1、本報(bào)告期內(nèi)基金投資的前十名證券的發(fā)行主體沒有被監(jiān)管部門立案調(diào)查或在報(bào)告編
制日前一年受到公開譴責(zé)、處罰的情況。
2、基金投資的前十名股票中，沒有投資于超出基金合同規(guī)定備選股票庫之外的情況。
3、其他各項(xiàng)資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額(元)
1 存出保證金 1,283,904.00
2 應(yīng)收證券清算款 -
3 應(yīng)收股利 -
4 應(yīng)收利息 -
5 應(yīng)收申購款 -
6 其他應(yīng)收款 -
7 待攤費(fèi)用 -
8 其他 2,938,464.78
9 合計(jì) 4,222,368.78
4、報(bào)告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有可轉(zhuǎn)換債券。
5、報(bào)告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報(bào)告期末未持有股票。
第十二部分基金的業(yè)績
基金業(yè)績截止日為2024年6月30日，并經(jīng)基金托管人復(fù)核。
基金管理人依照恪守職守、誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益。基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投
資者在做出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書。
階段 凈值增長率① 凈值增長率標(biāo)準(zhǔn)差② 業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率③ 業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④ ①-③ ②-④
2013年7月18日至2013年12月31日 -11.10% 0.93% -8.77% 0.97% -2.33% -0.04%
2014年度 1.58% 0.87% 1.75% 0.87% -0.17% 0.00%
2015年度 -7.30% 0.87% -7.37% 0.87% 0.07% 0.00%
2016年度 18.43% 0.93% 18.42% 0.93% 0.01% 0.00%
2017年度 3.26% 0.51% 3.45% 0.51% -0.19% 0.00%
2018年度 3.59% 0.40% 4.25% 0.40% -0.66% 0.00%
2019年度 19.01% 0.78% 19.75% 0.79% -0.74% -0.01%
2020年度 13.65% 1.14% 14.44% 1.14% -0.79% 0.00%
2021年度 -4.74% 0.76% -4.14% 0.76% -0.60% 0.00%
2022年度 9.17% 0.70% 9.80% 0.70% -0.63% 0.00%
2023年度 16.22% 0.71% 16.83% 0.71% -0.61% 0.00%
2024年上半年 14.37% 0.86% 14.66% 0.86% -0.29% 0.00%
2013年7月18日至2024年6月30日 98.27% 0.80% 112.15% 0.80% -13.88% 0.00%
注：本基金的基金合同生效日為2013年7月18日。
第十三部分基金的財(cái)產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指本基金擁有的黃金現(xiàn)貨合約、各類證券及票據(jù)價(jià)值、銀行存款本息、
基金應(yīng)收的申購基金款以及其他投資所形成的價(jià)值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
三、基金財(cái)產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶、黃金賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷
售機(jī)構(gòu)和基金登記機(jī)構(gòu)自有的財(cái)產(chǎn)賬戶以及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。
四、基金財(cái)產(chǎn)的保管和處分
本基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)，并由基金托管人保
管或由上海黃金交易所保管黃金現(xiàn)貨合約。基金管理人、基金托管人、基金登記機(jī)構(gòu)、基金
銷售機(jī)構(gòu)以其自有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)其自身的法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金財(cái)產(chǎn)行使請求凍
結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定處分外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算
的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。基金管理人管理運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固
有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運(yùn)作不同基金的基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不
得相互抵銷。
第十四部分基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
本基金所擁有的黃金現(xiàn)貨合約及其他各類有價(jià)證券及負(fù)債。
三、估值方法
1、黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約估值方法
黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約按估值日其所在交易所的當(dāng)日收盤價(jià)估值；估值日無交易的，以最近
收盤價(jià)估值。
2、黃金現(xiàn)貨延期交收合約估值方法
黃金現(xiàn)貨延期交收合約按估值日其所在交易所的當(dāng)日結(jié)算價(jià)估值；估值日無交易的，以
最近結(jié)算價(jià)估值。
3、交易所上市債券的估值
（1）交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)
境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，
確定公允價(jià)格；
（2）交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券
應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變
化，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。
如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因
素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
（3）交易所上市不存在活躍市場的債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
4、全國銀行間債券市場交易的債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
5、同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
7、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基
金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算
結(jié)果對外予以公布。
四、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)
量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合
同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。基金管理人每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。
五、估值錯(cuò)誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金份額凈
值錯(cuò)誤。
本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、登記機(jī)構(gòu)、銷售機(jī)構(gòu)、或投資
人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值
錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承
擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、
系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，
及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未
及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償
責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而
未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確
認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對
估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯(cuò)誤
責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?
造成其他當(dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在
其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲
得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠
償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任
方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因確定
估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機(jī)構(gòu)
進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中
國證監(jiān)會備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
六、暫停估值的情形
1、基金投資黃金現(xiàn)貨合約涉及的上海黃金交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時(shí)；
2、基金投資證券所涉及的證券交易市場因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法
準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價(jià)格且采用估
值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
暫停估值；
4、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
七、基金凈值的確認(rèn)
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人
負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)開放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額
凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基
金管理人對基金凈值予以公布。
第十五部分基金費(fèi)用與稅收
一、基金費(fèi)用的種類
1、基金管理人的管理費(fèi)；
2、基金托管人的托管費(fèi)；
3、基金的上市費(fèi)及年費(fèi)；
4、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用；
5、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)和訴訟費(fèi)；
6、基金份額持有人大會費(fèi)用；
7、基金的證券交易費(fèi)用；
8、基金的黃金現(xiàn)貨合約交易手續(xù)費(fèi)、延期費(fèi)、過戶費(fèi)、倉儲費(fèi)、登記費(fèi)等上海黃金交
易所相關(guān)規(guī)則約定的其他費(fèi)用；
9、基金的銀行匯劃費(fèi)用；
10、基金份額參考凈值的計(jì)算發(fā)布服務(wù)費(fèi)用；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。
二、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.5%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.5%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)
送基金管理費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前2個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付
給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.1%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.1%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)
送基金托管費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前2個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支
取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
上述“一、基金費(fèi)用的種類中第3－11項(xiàng)費(fèi)用”，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用
實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
四、基金稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
第十六部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費(fèi)用后的
余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已實(shí)現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、基金收益分配采用現(xiàn)金方式；
2、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
3、當(dāng)基金凈值增長率超過業(yè)績比較基準(zhǔn)同期增長率達(dá)到1%以上，可進(jìn)行收益分配；
4、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金收益分配每年至多4次。每次基金收益分
配比例根據(jù)以下原則確定：使收益分配后基金凈值增長率盡可能貼近業(yè)績比較基準(zhǔn)同期增長
率。基于本基金的性質(zhì)和特點(diǎn)，本基金收益分配不須以彌補(bǔ)浮動虧損為前提，收益分配后可
能使除息后的基金份額凈值低于面值；
5、若基金合同生效不滿3個(gè)月則可不進(jìn)行收益分配；
6、基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準(zhǔn)日的時(shí)間不得超過15個(gè)工作日；
7、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
在不影響基金份額持有人利益的情況下，基金管理人可在法律法規(guī)允許的前提下酌情調(diào)
整以上基金收益分配原則，此項(xiàng)調(diào)整不需要召開基金份額持有人大會，但應(yīng)于變更實(shí)施日前
在指定媒介上公告。
四、基金收益分配數(shù)額的確定
1、在收益評價(jià)日，基金管理人計(jì)算基金凈值增長率和業(yè)績比較基準(zhǔn)同期增長率，并計(jì)
算基金凈值增長率與業(yè)績比較基準(zhǔn)同期增長率的差額，當(dāng)差額超過1%時(shí)，基金管理人有權(quán)
進(jìn)行收益分配。
2、基金凈值增長率為收益評價(jià)日基金份額凈值與基金上市前一工作日基金份額凈值之
比減去1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日為初始日重新計(jì)算）；
業(yè)績比較基準(zhǔn)同期增長率為收益評價(jià)日業(yè)績比較基準(zhǔn)收盤值與基金上市前一工作日業(yè)績比
較基準(zhǔn)收盤值之比減去1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日為初
始日重新計(jì)算）。精確到百分號內(nèi)小數(shù)點(diǎn)后2位，百分號內(nèi)小數(shù)點(diǎn)后第3位四舍五入。
3、根據(jù)前述收益分配原則確定收益評價(jià)日本基金的可分配收益、收益分配比例及收益
分配數(shù)額。
五、收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)當(dāng)按照《信
息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由基金份額持有人自行承擔(dān)。
第十七部分基金的會計(jì)與審計(jì)
一、基金會計(jì)政策
1、基金管理人為本基金的基金會計(jì)責(zé)任方；
2、基金的會計(jì)年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計(jì)年度按
如下原則：如果基金合同生效少于2個(gè)月，可以并入下一個(gè)會計(jì)年度；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計(jì)制度執(zhí)行國家有關(guān)會計(jì)制度；
5、本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計(jì)核算，
按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計(jì)報(bào)表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對并以書面方
式確認(rèn)。
二、基金的年度審計(jì)
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立的具有證券、期貨相關(guān)從業(yè)資
格的會計(jì)師事務(wù)所及其注冊會計(jì)師對本基金的年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。
2、會計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計(jì)師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計(jì)師事務(wù)所，須通報(bào)基金托管人。更換會計(jì)師事
務(wù)所需按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
第十八部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同及
其他有關(guān)規(guī)定。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金
份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，按照法律法規(guī)和中國
證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、簡明
性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中國
證監(jiān)會指定的全國性報(bào)刊（以下簡稱“指定報(bào)刊”）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“指定網(wǎng)
站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)
制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，基金信息披露義務(wù)
人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、基金合同是界定基金合同當(dāng)事人的各項(xiàng)權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持有人大會
召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項(xiàng)的法律文
件。
2、基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項(xiàng)，說明基金認(rèn)
購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披露及基金份額持有人服
務(wù)等內(nèi)容。基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三
個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更
的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財(cái)產(chǎn)保管及基金運(yùn)作監(jiān)督等活
動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概
要信息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)
點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作
的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，將基金招募
說明書、基金合同摘要登載在指定媒介上；基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)將基金合同、基金
托管協(xié)議登載在網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明
書的當(dāng)日登載于指定媒介上。
（三）基金合同生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日在指定媒介上登載基金合同生效公
告。
（四）基金份額折算日公告、基金份額折算結(jié)果公告
基金管理人確定基金份額折算日，并提前將基金份額折算日公告登載于指定報(bào)刊及網(wǎng)站
上。
基金份額進(jìn)行折算并由登記機(jī)構(gòu)完成基金份額的變更登記后，基金管理人將基金份額折
算結(jié)果公告登載于指定報(bào)刊及網(wǎng)站上。
（五）基金份額上市交易公告書
基金份額獲準(zhǔn)在上海證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額上市交易3
個(gè)工作日前，將基金份額上市交易公告書登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。
（六）申購贖回清單
在開始辦理基金份額申購或者贖回之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日，通過指定網(wǎng)站、
申購贖回代理機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)公告當(dāng)日的申購贖回清單。
（七）基金凈值信息公告
基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告
一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開放日的次日，通
過指定網(wǎng)站、申購贖回代理機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開放日的基金份額凈值和基金份額累
計(jì)凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半年度和年度
最后一日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
（八）基金份額申購、贖回對價(jià)公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金的基金合同、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申
購、贖回價(jià)格的計(jì)算方式及有關(guān)申購、贖回費(fèi)率，并保證申購贖回授權(quán)參與人能夠查閱或者
復(fù)制前述信息資料。
（九）基金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年度報(bào)告登載
在指定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)
告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登
載在指定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，將季度報(bào)
告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。
《基金合同》生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者
年度報(bào)告。
如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額20%的情形，為保障其
他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告“影響投資者決策的其他重要信息”項(xiàng)下
披露該投資者的類別、報(bào)告期末持有份額及占比、報(bào)告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特
有風(fēng)險(xiǎn)，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風(fēng)險(xiǎn)
分析等。
（十）臨時(shí)報(bào)告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，并登載在指
定報(bào)刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響
的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項(xiàng)；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會計(jì)師事務(wù)所；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項(xiàng)，基金
托管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實(shí)際控制人變更；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生
變動；
10、基金管理人的董事在最近12個(gè)月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管
人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個(gè)月內(nèi)變動超過百分之三十；
11、涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易事項(xiàng)，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項(xiàng)；
15、管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式和費(fèi)率發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值百分之零點(diǎn)五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、基金份額上市交易和終止上市；
19、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項(xiàng)時(shí)；
20、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大
影響的其他事項(xiàng)或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項(xiàng)。
（八）澄清公告
在基金合同存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份
額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息
披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報(bào)告中國證監(jiān)會、基
金上市交易的證券交易所。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案，并予以公
告。
（十）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、暫停或延遲信息披露的情形
1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金份額持
有人的利益，已決定延遲估值；
4、出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的緊急事故的
任何情況；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
七、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人
員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與
格式準(zhǔn)則等法律法規(guī)規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約定，對基金管理
人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告、更新的招
募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，
并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在指定報(bào)刊中選擇一家報(bào)刊披露本基金信息。基金管理人、
基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報(bào)送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報(bào)送信
息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介、基金上市交易的證券交易所網(wǎng)站披露
信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見書的專業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)
當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到基金合同終止后10年。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
八、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所網(wǎng)站，供社會公眾查閱、復(fù)制。
九、本基金信息披露事項(xiàng)以法律法規(guī)規(guī)定及本章節(jié)約定的內(nèi)容為準(zhǔn)。
第十九部分基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示
一、上海黃金交易所掛盤的Au99.99合約價(jià)格與國際金價(jià)偏離的風(fēng)險(xiǎn)
由于受政治、經(jīng)濟(jì)、文化、市場參與者、匯率等因素不同的影響，上海黃金交易所掛盤
的Au99.99合約價(jià)格與國際金價(jià)的價(jià)格走勢可能存在偏離。
二、黃金價(jià)格波動的風(fēng)險(xiǎn)
黃金價(jià)格可能受到國際黃金存量、黃金生產(chǎn)國的政治、軍事和經(jīng)濟(jì)的變動狀況、各國央
行的黃金儲備政策、黃金的工業(yè)及首飾加工業(yè)的需求、黃金的保值需求、主要國家的貨幣政
策、美元匯率等因素的影響而波動，從而使基金收益水平發(fā)生變化，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
三、基金投資組合回報(bào)與上海黃金交易所掛盤的Au99.99合約價(jià)格偏離的風(fēng)險(xiǎn)
因管理費(fèi)、托管費(fèi)等運(yùn)作費(fèi)用的支出及黃金租借業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收益等因素的影響，基金投
資組合回報(bào)與上海黃金交易所掛盤的Au99.99合約價(jià)格存在偏離的風(fēng)險(xiǎn)。
四、基金份額二級市場交易價(jià)格折溢價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)
盡管本基金將通過有效的套利機(jī)制使基金份額二級市場交易價(jià)格的折溢價(jià)控制在一定
范圍內(nèi)，但基金份額在證券交易所的交易價(jià)格受諸多因素影響，可能會高于（稱為溢價(jià)）或
低于（稱為折價(jià)）基金份額凈值，即存在價(jià)格折溢價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。
五、參考IOPV決策和IOPV計(jì)算錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)
中證指數(shù)有限公司在上海證券交易所開市后，根據(jù)當(dāng)日的計(jì)算文件和黃金現(xiàn)貨合約最新
成交價(jià)格計(jì)算基金份額參考凈值，并將計(jì)算結(jié)果向上海證券交易所發(fā)送，由上海證券交易所
對外發(fā)布，僅供投資人交易、申購、贖回基金份額時(shí)參考。IOPV與實(shí)時(shí)的基金份額凈值可
能存在差異，IOPV計(jì)算可能出現(xiàn)錯(cuò)誤，投資人若參考IOPV進(jìn)行投資決策可能導(dǎo)致?lián)p失，需
投資人自行承擔(dān)。
六、投資黃金現(xiàn)貨延期交收合約的風(fēng)險(xiǎn)
本基金可投資于黃金現(xiàn)貨延期交收合約，以期降低基金運(yùn)營費(fèi)用的拖累，降低跟蹤誤差
水平。在投資黃金現(xiàn)貨延期交收合約時(shí)，主要存在延期費(fèi)拖累、保證金不足等風(fēng)險(xiǎn)。延期費(fèi)
方面，本基金持有黃金現(xiàn)貨延期交收合約，根據(jù)交收申報(bào)數(shù)量對比情況可能需支付延期費(fèi)，
其持有成本可能使本基金對金價(jià)的跟蹤產(chǎn)生一定的負(fù)偏離。保證金方面，黃金現(xiàn)貨延期交收
合約采用保證金方式進(jìn)行交易。當(dāng)黃金市場波動較大時(shí)，上海黃金交易所可能臨時(shí)提高保證
金比例，本基金在遭遇大額現(xiàn)金贖回等情形下，可能面臨現(xiàn)金資產(chǎn)不足，無法補(bǔ)足保證金的
風(fēng)險(xiǎn)。
七、參與黃金租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
本基金可從事黃金租賃業(yè)務(wù)，可能存在贖回風(fēng)險(xiǎn)及違約風(fēng)險(xiǎn)。贖回風(fēng)險(xiǎn)方面，進(jìn)行黃金
租賃業(yè)務(wù)后，若出現(xiàn)連續(xù)贖回或大額贖回，可能導(dǎo)致本基金持有的黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約數(shù)量不
足，申購贖回授權(quán)參與人面臨無法及時(shí)贖回的風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)方面，存在黃金租賃業(yè)務(wù)到期
后，交易對手不能在租賃到期后全額償還黃金合約和利息的風(fēng)險(xiǎn)。
八、退市風(fēng)險(xiǎn)
因本基金不再符合證券交易所上市條件被終止上市，或被基金份額持有人大會決議提前
終止上市，導(dǎo)致基金份額不能繼續(xù)進(jìn)行二級市場交易的風(fēng)險(xiǎn)。
九、申購贖回授權(quán)參與人申購、贖回失敗的風(fēng)險(xiǎn)
1、申購贖回授權(quán)參與人提交申購申請時(shí)，可能因?yàn)椴痪哂凶泐~的申購對價(jià)等原因而導(dǎo)
致申購申請失敗。申購贖回授權(quán)參與人提交贖回申請時(shí)，如果持有的符合要求的基金份額不
足或未能根據(jù)要求準(zhǔn)備足額的現(xiàn)金，則贖回申請可能失敗。
2、本基金可能在申購贖回清單中設(shè)定申購份額上限和贖回份額上限，如果申購贖回授
權(quán)參與人的申購或贖回申請接受后將使當(dāng)日申購或贖回總份額超過申購份額上限或贖回份
額上限，則申購贖回授權(quán)參與人的申購或贖回申請可能失敗。
3、在現(xiàn)金申購贖回方式下，登記機(jī)構(gòu)將按照現(xiàn)金申贖參與人申報(bào)時(shí)間先后順序逐筆檢
查申購贖回代理機(jī)構(gòu)的資金是否足額并相應(yīng)確認(rèn)申購份額，如果申購贖回代理機(jī)構(gòu)交收資金
不足，對于后申購的現(xiàn)金申贖參與人不論是否備足資金，都可能面臨申購失敗的風(fēng)險(xiǎn)。
4、在黃金合約申購贖回方式下，合約申贖參與人在辦理黃金合約申購贖回業(yè)務(wù)前，應(yīng)
按照規(guī)定的程序辦理證券賬戶和黃金賬戶的賬戶備案手續(xù)。若賬戶備案失敗，則合約申贖參
與人的申購贖回申請失敗；若賬戶備案雖然成功，但在申購贖回申請時(shí)賬戶狀態(tài)不正常（如
賬戶處于注銷狀態(tài)等），或者交易單元號碼錯(cuò)誤，則合約申贖參與人的申購贖回申請或二級
市場賣出交易申請失敗。
十、無法贖回基金份額的風(fēng)險(xiǎn)
1、本基金基金管理人可以指定參與申購和贖回業(yè)務(wù)的投資人類型，并可依據(jù)實(shí)際情況
增加、變更申購贖回授權(quán)參與人類型。只有申購贖回授權(quán)參與人可以參與本基金的申購贖回
業(yè)務(wù)，因此，除申購贖回授權(quán)參與人以外的其他投資人認(rèn)購或者上市交易買入的本基金份額，
只能通過上市交易賣出，而不能贖回。
2、本基金基金管理人可以調(diào)整最小申購、贖回單位，由此導(dǎo)致申購贖回授權(quán)參與人按
原最小申購、贖回單位申購并持有的基金份額，可能無法按照調(diào)整后的最小申購、贖回單位
全部贖回，而只能在二級市場賣出全部或部分基金份額。
3、當(dāng)發(fā)生不可抗力、上海黃金交易所非正常停市或其他異常情況時(shí)，本基金可能暫停
辦理贖回，申購贖回授權(quán)參與人面臨無法及時(shí)贖回的風(fēng)險(xiǎn)。
十一、基金份額贖回對價(jià)的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)
在黃金合約申購贖回方式下，本基金贖回對價(jià)主要為黃金現(xiàn)貨合約。在上海黃金交易所
進(jìn)行黃金現(xiàn)貨合約的變現(xiàn)過程中，由于市場變化、流動性等因素，導(dǎo)致合約申贖參與人變現(xiàn)
后的價(jià)值與贖回時(shí)贖回對價(jià)的價(jià)值有差異，存在變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。
十二、現(xiàn)金申購贖回的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
在現(xiàn)金申購贖回方式下，現(xiàn)金申贖參與人的申購、贖回價(jià)格依據(jù)招募說明書約定的代理
買賣原則確定，可能受資金交收效率、黃金現(xiàn)貨合約買賣價(jià)格等的影響，與申請當(dāng)日的基金
份額凈值或有不同，現(xiàn)金申贖參與人須承擔(dān)其中的交易費(fèi)用和沖擊成本等，也可能因買賣期
間的市場波動遭遇損失。
十三、流動性風(fēng)險(xiǎn)
（1）本基金的申購、贖回安排
本基金為黃金證券投資基金，現(xiàn)采用黃金合約申購贖回和現(xiàn)金申購贖回兩種方式，其中，
黃金合約申購贖回通過上海黃金交易所辦理，現(xiàn)金申購贖回通過上海證券交易所辦理。
本基金黃金合約申購贖回的開放日為上海證券交易所和上海黃金交易所的共同交易日，
具體的開放時(shí)間為上海證券交易所和上海黃金交易所的共同交易日的共同交易時(shí)間，合約申
贖參與人應(yīng)在開放日的開放時(shí)間辦理基金份額的黃金合約申購與贖回。
本基金現(xiàn)金申購贖回的開放日為上海證券交易所和上海黃金交易所的共同交易日，具體
的開放時(shí)間為上海證券交易所交易時(shí)間，即：上午9：30-11：30；下午13：00-15：00。現(xiàn)
金申贖參與人應(yīng)在開放日的開放時(shí)間辦理基金份額的申購和贖回。
為切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，本基
金管理人將合理控制基金份額持有人集中度，審慎確認(rèn)申購贖回業(yè)務(wù)申請，包括但不限于：
1）當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，基金管理人
應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基
金申購等措施，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。
2）當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價(jià)格且采用估
值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)
暫停接受基金申購申請、暫停接受基金贖回申請或延緩支付贖回對價(jià)。
提示投資人注意本基金的申購贖回安排和相應(yīng)的流動性風(fēng)險(xiǎn)，合理安排投資計(jì)劃。
（2）本基金擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風(fēng)險(xiǎn)
本基金投資于在上海黃金交易所掛盤交易的黃金現(xiàn)貨合約、債券、回購、貨幣市場工具
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
其中，本基金持有的黃金現(xiàn)貨合約的價(jià)值不低于基金資產(chǎn)的90%。因此，黃金現(xiàn)貨合約的流
動性風(fēng)險(xiǎn)是本基金主要面臨的流動性風(fēng)險(xiǎn)。在黃金現(xiàn)貨合約流動性不足的情況下，基金管理
人可能無法迅速、低成本地調(diào)整基金投資組合，從而對基金收益造成不利影響。
基金管理人將密切關(guān)注各類資產(chǎn)及投資標(biāo)的的交易活躍程度與價(jià)格的連續(xù)性情況，評估
各類資產(chǎn)及投資標(biāo)的占基金資產(chǎn)的比例并進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，以滿足基金運(yùn)作過程中的流動性要
求，應(yīng)對流動性風(fēng)險(xiǎn)。
（3）備用的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的實(shí)施情形、程序及對投資者的潛在影響
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可依照法律法
規(guī)及基金合同的約定，綜合運(yùn)用各類流動性風(fēng)險(xiǎn)管理工具，對贖回申請進(jìn)行適度調(diào)整，作為
特定情形下基金管理人流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的輔助措施。備用的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的實(shí)施情形
包括：
1）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形；
2）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停估值的情形；
3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會認(rèn)定或基金合同約定的其他情形。
實(shí)施備用流動性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的決策程序依照基金管理人流動性風(fēng)險(xiǎn)管理制度的規(guī)定
辦理。基金管理人應(yīng)時(shí)刻防范可能產(chǎn)生的流動性風(fēng)險(xiǎn)，對流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常監(jiān)控，切實(shí)保
護(hù)持有人的合法權(quán)益。
采取備用流動性風(fēng)險(xiǎn)管理工具，可能對投資者造成無法贖回、贖回時(shí)承擔(dān)沖擊成本產(chǎn)生
資金損失等影響。
十四、賬戶備案差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)
目前由基金管理人負(fù)責(zé)校驗(yàn)、匹配合約申贖參與人賬戶備案信息，并確保綁定的每對證
券賬戶和黃金賬戶屬同一投資人。在賬戶匹配過程中，如基金管理人內(nèi)部系統(tǒng)或流程出現(xiàn)問
題，或配對校驗(yàn)信息出現(xiàn)錯(cuò)誤等情況，可能導(dǎo)致賬戶備案差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)。
十五、第三方機(jī)構(gòu)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
本基金的多項(xiàng)服務(wù)委托第三方機(jī)構(gòu)辦理，存在以下風(fēng)險(xiǎn)：
1、申購贖回代理機(jī)構(gòu)因多種原因（包括但不限于技術(shù)故障、資格喪失、額度限制等原
因），導(dǎo)致申購、贖回業(yè)務(wù)受到限制、暫停或終止，由此影響申購贖回服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
2、登記機(jī)構(gòu)可能調(diào)整結(jié)算制度，此調(diào)整可能給投資人帶來交易方式調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)。同樣
的風(fēng)險(xiǎn)還可能來自于上海證券交易所、上海黃金交易所及其他代理機(jī)構(gòu)。
3、證券交易所、登記機(jī)構(gòu)、基金托管人、申購贖回代理機(jī)構(gòu)及其他機(jī)構(gòu)可能違約，導(dǎo)
致基金或投資人利益受損的風(fēng)險(xiǎn)。
十六、管理風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)
基金管理人、基金托管人等相關(guān)當(dāng)事人的業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、人員配備、管理水平與內(nèi)部控
制等對基金收益水平存在影響。因業(yè)務(wù)擴(kuò)張過快、行業(yè)內(nèi)過度競爭、對主要業(yè)務(wù)人員過度依
賴等可能會產(chǎn)生影響投資者利益的風(fēng)險(xiǎn)。
相關(guān)當(dāng)事人在業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)操作過程中，可能因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作
失誤或違反操作規(guī)程等引致風(fēng)險(xiǎn)，例如，申購、贖回清單編制錯(cuò)誤、越權(quán)違規(guī)交易、欺詐行
為及交易錯(cuò)誤等風(fēng)險(xiǎn)。
十七、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
在本基金的投資、交易、服務(wù)與后臺運(yùn)作等業(yè)務(wù)過程中，可能因?yàn)榧夹g(shù)系統(tǒng)的故障或差
錯(cuò)導(dǎo)致投資者的利益受到影響。這種技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能來自基金管理人、基金托管人、上海證券
交易所、上海黃金交易所、中證指數(shù)有限公司、登記機(jī)構(gòu)及申購贖回代理機(jī)構(gòu)等。
十八、政策變更風(fēng)險(xiǎn)
因相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)政策修改等基金管理人無法控制的因素的變化，使基金或投
資人利益受到影響的風(fēng)險(xiǎn)，例如，監(jiān)管機(jī)構(gòu)基金估值政策的修改導(dǎo)致基金估值方法的調(diào)整而
引起基金凈值波動的風(fēng)險(xiǎn)；相關(guān)法規(guī)的修改導(dǎo)致基金投資范圍變化，基金管理人為調(diào)整投資
組合而引起基金凈值波動的風(fēng)險(xiǎn)等。
十九、不可抗力
戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)有遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。基金管理人、基金托
管人、上海證券交易所、上海黃金交易所、中證指數(shù)有限公司、登記機(jī)構(gòu)和申購贖回代理機(jī)
構(gòu)等可能因不可抗力無法正常工作，從而影響基金的各項(xiàng)業(yè)務(wù)按正常時(shí)限完成。
二十、本基金法律文件中涉及基金風(fēng)險(xiǎn)特征的表述與銷售機(jī)構(gòu)對基金的風(fēng)險(xiǎn)評級可能不
一致的風(fēng)險(xiǎn)
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風(fēng)險(xiǎn)收益特征或風(fēng)險(xiǎn)狀況的表述僅
為主要基于基金投資方向與策略特點(diǎn)的概括性表述；而本基金各銷售機(jī)構(gòu)依據(jù)中國證券投資
基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機(jī)構(gòu)投資者適當(dāng)性管理實(shí)施指引（試行）》及內(nèi)部評級標(biāo)準(zhǔn)，
將基金產(chǎn)品按照風(fēng)險(xiǎn)由低到高順序進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)級別評定劃分，其風(fēng)險(xiǎn)評級結(jié)果所依據(jù)的評價(jià)要
素可能更多、范圍更廣，與本基金法律文件中的風(fēng)險(xiǎn)收益特征或風(fēng)險(xiǎn)狀況表述并不必然一致
或存在對應(yīng)關(guān)系。同時(shí)，不同銷售機(jī)構(gòu)因其采取的具體評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法的差異，對同一產(chǎn)品
風(fēng)險(xiǎn)級別的評定也可能各有不同；銷售機(jī)構(gòu)還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及基金實(shí)際運(yùn)作
情況等適時(shí)調(diào)整對本基金的風(fēng)險(xiǎn)評級。敬請投資人知悉，在購買本基金時(shí)按照銷售機(jī)構(gòu)的要
求完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力與產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)之間的匹配檢驗(yàn)，并須及時(shí)關(guān)注銷售機(jī)構(gòu)對于本基金風(fēng)險(xiǎn)評
級的調(diào)整情況，謹(jǐn)慎作出投資決策。
第二十部分基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
一、基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的
事項(xiàng)的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的
事項(xiàng)，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于基金合同變更的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)行，
自決議生效之日起在指定媒介公告。
二、基金合同的終止事由
有下列情形之一的，基金合同應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、基金合同約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組，
基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變
現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法
律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。
（7）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配；
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月。
四、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用
由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
五、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
六、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律
師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)
告報(bào)中國證監(jiān)會備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
七、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
第二十一部分基金合同內(nèi)容摘要
一、基金合同當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)
（一）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集基金；
（2）自基金合同生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和基金合同獨(dú)立運(yùn)用并管理基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依照基金合同收取基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（4）發(fā)售基金份額；
（5）召集基金份額持有人大會；
（6）在符合有關(guān)法律法規(guī)、上海證券交易所、上海黃金交易所及登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)
則、通知、指南的規(guī)定以及本基金合同的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回等
業(yè)務(wù)的規(guī)則，在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)決定和調(diào)整基金的除調(diào)高托管費(fèi)率和管
理費(fèi)率之外的相關(guān)費(fèi)率結(jié)構(gòu)和收費(fèi)方式；
（7）依據(jù)基金合同及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了基金合
同及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護(hù)基金投資
者的利益；
（8）在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；
（9）選擇、更換基金申購贖回代理機(jī)構(gòu)，對基金申購贖回代理機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)
督和處理；
（10）擔(dān)任或委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金登記機(jī)構(gòu)，辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得基
金合同規(guī)定的費(fèi)用；
（11）依據(jù)基金合同及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（12）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（13）依照法律法規(guī)為基金的利益行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（14）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資、融券；
（15）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法
律行為；
（16）選擇、更換律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服務(wù)的外
部機(jī)構(gòu)；
（17）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換
和非交易過戶的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（18）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的
發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自基金合同生效之日起，以誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行
證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何
第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回對價(jià)，編制申購贖回清單；
（9）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購價(jià)格、申購對價(jià)、贖回對價(jià)的方法符合
基金合同等法律文件的規(guī)定；
（10）按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時(shí)、足額支付申購贖回授權(quán)參與人申購的基金份
額或贖回的對價(jià)；
（11）進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；
（12）編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
（13）嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；
（14）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露；
（15）按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配基金收益；
（16）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金
托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（17）保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計(jì)賬冊、報(bào)表、記錄和其他相關(guān)資料；
（18）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行
為；
（19）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（20）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（21）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)承
擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（22）基金托管人違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人
利益向基金托管人追償；
（23）按規(guī)定向基金托管人提供基金份額持有人名冊資料；
（24）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；
（26）不從事任何有損基金及其他基金當(dāng)事人利益的活動；
（27）依照法律法規(guī)為基金的利益行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（28）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自基金合同生效之日起，依法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）依基金合同約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運(yùn)作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反基金合同及國家
法律法規(guī)行為，對基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會，
并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶和黃金賬戶，為基金辦理黃
金現(xiàn)貨合約、證券交易資金清算。
（5）以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限公司開設(shè)銀行間債券托管賬戶，負(fù)責(zé)基金
投資債券的后臺匹配及資金的清算；
（6）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（7）在基金管理人更換時(shí)，提名新的基金管理人；
（8）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，確保基金財(cái)
產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人自有財(cái)產(chǎn)以及不同的基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；對
所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、
資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨(dú)立；
（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何
第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和黃金賬戶，按照基金合同的約定，
根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金
信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
（10）對基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見，說明基金管理
人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合
同規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料15年以上；
（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回對價(jià)；
（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合基
金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（17）參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管
機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任
而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管理人
因違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
（三）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限
于：
（1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額，申購贖回授權(quán)參與人還可以申請贖回其持有的基金
份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項(xiàng)行
使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（9）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不限
于：
（1）認(rèn)真閱讀并遵守基金合同；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時(shí)行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）繳納基金認(rèn)購款項(xiàng)和黃金現(xiàn)貨合約、應(yīng)付申購對價(jià)和贖回對價(jià)及基金合同規(guī)定的
其他費(fèi)用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他基金合同當(dāng)事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
（一）基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有
權(quán)代表基金份額持有人出席會議并表決。基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投
票權(quán)。
鑒于本基金和本基金的聯(lián)接基金（即“國泰黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金”，
以下簡稱“聯(lián)接基金”）的相關(guān)性，聯(lián)接基金的基金份額持有人可以憑所持有的聯(lián)接基金的份
額直接參加或者委派代表參加本基金的基金份額持有人大會并表決。在計(jì)算參會份額和計(jì)票
時(shí)，聯(lián)接基金基金份額持有人持有的享有表決權(quán)的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在本基金基金
份額持有人大會的權(quán)益登記日，聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該基金份額持有人所持
有的聯(lián)接基金份額占聯(lián)接基金總份額的比例，計(jì)算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。
聯(lián)接基金的基金管理人不應(yīng)以聯(lián)接基金的名義代表聯(lián)接基金的全體基金份額持有人以
本基金的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的委
托以聯(lián)接基金的基金份額持有人代理人的身份出席本基金的基金份額持有人大會并參與表
決。
聯(lián)接基金的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持
有人大會的，須先遵照聯(lián)接基金基金合同的約定召開聯(lián)接基金的基金份額持有人大會，聯(lián)接
基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集本基金份額持有人大會的，由聯(lián)接基金的基
金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持有人大會。
（二）召開事由
1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：
（1）終止基金合同；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨(dú)或合計(jì)持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以
基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同）就同一事項(xiàng)書面要求召開基金份額持有人
大會；
（12）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的除外；
（13）對基金當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
（14）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會的事
項(xiàng)。
2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)；
（2）法律法規(guī)要求增加的基金費(fèi)用的收取；
（3）在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金的申購費(fèi)率、調(diào)低贖回費(fèi)率或在
中國證監(jiān)會允許的條件下調(diào)整收費(fèi)方式；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)、上海證券交易所、上海黃金交易所、登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)
則發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對基金合同進(jìn)行修改；
（5）對基金合同的修改對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響或修改不涉及基金合
同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；
（6）基金管理人、上海證券交易所、上海黃金交易所和登記機(jī)構(gòu)在法律法規(guī)、基金合
同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、交易、非交易過戶等業(yè)務(wù)的規(guī)則；
（7）基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（8）按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的以外的其他情形。
（三）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集；
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，由基金托管人召集；
3、基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提
議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基金托管人自行召集。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)書面要求召開基金
份額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起
10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管
理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表
基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提
出書面提議。基金托管人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提
出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定
之日起60日內(nèi)召開。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額
持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨(dú)或合計(jì)代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報(bào)中國證監(jiān)會備案。基金份額持
有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、
干擾。
（四）召開基金份額持有人大會的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式
1、基金份額持有人會議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會時(shí)間、地點(diǎn)、方式和權(quán)益登記日。
召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在指定媒介公告。基金份額持有
人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和會議形式；
（2）會議擬審議的事項(xiàng)、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限
等）、送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn);
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。
2、采取通訊開會方式并進(jìn)行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次
基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面
表決意見寄交的截止時(shí)間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對表決意見的計(jì)
票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點(diǎn)對表決意見
的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人
到指定地點(diǎn)對表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人或基金托管人拒不派代表對書面表決意
見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見的計(jì)票效力。
（五）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、中國證監(jiān)會允許
的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持有人大會，基金管理人
或托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開會同時(shí)符合以下條件時(shí)，可以進(jìn)行基金
份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份
額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定，并
且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金
份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項(xiàng)的投票以書面形式在表決
截至日以前送達(dá)至召集人指定的地址。通訊開會應(yīng)以書面方式進(jìn)行表決。
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按基金合同約定公布會議通知后，在2個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示
性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）到指定地點(diǎn)對書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托
管人為召集人，則為基金管理人）和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份
額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不
影響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；
（4）上述第（3）項(xiàng)中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意
見的代理人，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的代理人出具的委托人持
有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的
規(guī)定，并與基金登記注冊機(jī)構(gòu)記錄相符；
（5）會議通知公布前報(bào)中國證監(jiān)會備案。
3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持有人也可以采
用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式進(jìn)行表決，或者采用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式授權(quán)他人代為出席會議
并表決。
（六）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項(xiàng)，如基金合同的重大修改、決定終止基
金合同、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的
其他事項(xiàng)以及會議召集人認(rèn)為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項(xiàng)。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份
額持有人大會召開前及時(shí)公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，
然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理
人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)
其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，
則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基
金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或
主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名
稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和
聯(lián)系方式等事項(xiàng)。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2個(gè)工作日內(nèi)在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決，在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（七）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的50%
以上（含50%）通過方為有效；除下列第2項(xiàng)所規(guī)定的須以特別決議通過事項(xiàng)以外的其他事
項(xiàng)均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過方可做出。轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托
管人、終止基金合同以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決。
采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通
知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的書
面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具
書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐項(xiàng)表
決。
（八）計(jì)票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然
由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持
有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份
額持有人代表擔(dān)任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計(jì)票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)并由大會主持人當(dāng)場公布計(jì)票
結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在
宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點(diǎn)。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新清點(diǎn)，重新清點(diǎn)以
一次為限。重新清點(diǎn)后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清點(diǎn)結(jié)果。
（4）計(jì)票過程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不
影響計(jì)票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計(jì)票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)
代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)
對其計(jì)票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代表對書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督
的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。
（九）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起5日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或者備
案。
基金份額持有人大會的決議自中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或者出具無異議意見之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2個(gè)工作日內(nèi)在指定媒介上公告。如果采用通訊
方式進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會決議時(shí)，必須將公證書全文、公證機(jī)構(gòu)、公證員
姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決
議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有
約束力。
（十）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等的
規(guī)定，自2013年6月1日起，凡與該日起實(shí)施的《證券投資基金法》或?qū)眍C布的其他涉
及基金份額持有人大會規(guī)定的法律法規(guī)不一致的，基金管理人提前公告后，可直接對相關(guān)內(nèi)
容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
三、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式
（一）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的
事項(xiàng)的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的
事項(xiàng)，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于基金合同變更的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)行，
自決議生效之日起在指定媒介公告。
（二）基金合同的終止事由
有下列情形之一的，基金合同應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、基金合同約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組，
基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變
現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法
律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。
（7）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配；
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月。
（四）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用
由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（五）基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
（六）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律
師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)
告報(bào)中國證監(jiān)會備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
（七）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
四、爭議的處理和使用的法律
各方當(dāng)事人同意，因基金合同而產(chǎn)生的或與基金合同有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未
能解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲
裁地點(diǎn)為北京，仲裁裁決是終局性的并對各方當(dāng)事人具有約束力，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
基金合同受中國法律管轄。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
基金合同可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機(jī)構(gòu)的辦公場所和營
業(yè)場所查閱。
第二十二部分托管協(xié)議內(nèi)容摘要
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：國泰基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)浦東大道1200號2層225室
法定代表人：周向勇
成立時(shí)間：1998年3月5日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]5號
注冊資本：壹億壹仟萬元人民幣
組織形式:有限責(zé)任公司
經(jīng)營范圍：基金設(shè)立、基金業(yè)務(wù)管理，及中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時(shí)間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》
（國發(fā)[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、
轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、
代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；
保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金
融債券；買賣政府債券、金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理
服務(wù)；年金賬戶管理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨
詢、見證業(yè)務(wù)；貸款承諾；企業(yè)、個(gè)人財(cái)務(wù)顧問服務(wù)；組織或參加銀團(tuán)貸款；外匯存款；外
匯貸款；外幣兌換；出口托收及進(jìn)口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；自營、代客外匯買賣；外匯金融
衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)國
務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資于在上海黃金交易所掛盤交易的黃金現(xiàn)貨合約、債券、回購、貨幣市場工具
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金持有的黃金現(xiàn)貨合約的價(jià)值不低于基金資產(chǎn)的90%。
本基金不得投資于相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投資工具。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例
進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金持有的黃金現(xiàn)貨合約的價(jià)值不低于基金資產(chǎn)的90%。
（2）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%。
（3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限
除上述第（2）項(xiàng)另有約定外，因市場波動等因素導(dǎo)致投資組合不符合上述規(guī)定的，基
金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。
基金管理人應(yīng)在出現(xiàn)可預(yù)見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個(gè)工作日正式向基
金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應(yīng)對措施，便于托管人實(shí)施交易監(jiān)督。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之日起開始。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）向他人貸款或提供擔(dān)保；
（3）從事可能使基金承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票
或債券；
（6）買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管
人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
（7）辦理黃金實(shí)物的出、入庫業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)程序后可不受上述
規(guī)定的限制。
4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行
間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
（1）基金托管人按以下方式對基金管理人參與銀行間市場交易的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)控
制措施進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場交易對手的名單，
并按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金托管人
在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到該名單。基金管理人應(yīng)定期或不定期對銀行間市場
現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行更新，名單中增加或減少銀行間市場交易對手時(shí)須提前書面
通知基金托管人，基金托管人于2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到后，對名單進(jìn)行更新。基金管理
人收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的
交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間市場交易對手進(jìn)行交易，應(yīng)及時(shí)
提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托
管人不承擔(dān)責(zé)任，發(fā)生此種情形時(shí)，托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制
基金管理人在銀行間市場進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時(shí)，需按交易對手名單中約定的該
交易對手所適用的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約
定的交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方
式，經(jīng)提醒后仍未改正時(shí)造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、中國銀行、中
國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人在通知基金托管人后，可以根據(jù)當(dāng)時(shí)的
市場情況調(diào)整核心交易對手名單。基金管理人有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險(xiǎn)，在與核心交
易對手以外的交易對手進(jìn)行交易時(shí)，由于交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失先由基金管理人承
擔(dān)，其后有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償。基金托管人的監(jiān)督責(zé)任僅限于根據(jù)已提供的名單，
審核交易對手是否在名單內(nèi)列明。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力等
涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險(xiǎn)。本基金核心存款銀行名單為中國工商銀行、中國銀行、中
國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由
于存款銀行信用風(fēng)險(xiǎn)而造成的損失時(shí)，先由基金管理人負(fù)責(zé)賠償，之后有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人
進(jìn)行賠償。基金管理人在通知基金托管人后，可以根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場情況對于核心存款銀行名
單進(jìn)行調(diào)整。基金托管人的監(jiān)督責(zé)任僅限于根據(jù)已提供的名單，審核核心存款銀行是否在名
單內(nèi)列明。
如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人沒有切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)
致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通
知后應(yīng)在下一個(gè)工作日及時(shí)核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理
人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。基金
托管人有義務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管人
發(fā)現(xiàn)該投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通
知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報(bào)告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基金
托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理
人，并報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托
管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證
監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管
理人限期糾正。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管
人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和黃金賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)
算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基
金投資運(yùn)作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、無故未執(zhí)
行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合
同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾
正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，
基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管
人對基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。基金
管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理
機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金
管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
四、基金財(cái)產(chǎn)保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運(yùn)用、處
分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和黃金賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其
他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財(cái)產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)
當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管人處的，基金托
管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)
向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔(dān)責(zé)任。
（二）募集資金的驗(yàn)證
募集期內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認(rèn)購資金劃入基金管理人在具有托
管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的國泰基金管理有限公司基金認(rèn)購專戶。認(rèn)購所募集的黃金現(xiàn)貨實(shí)盤
合約由上海黃金交易所根據(jù)認(rèn)購數(shù)據(jù)過戶至專門賬戶。上述賬戶由基金管理人開立并管理。
基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額（含黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約認(rèn)購所募集的黃
金現(xiàn)貨實(shí)盤合約市值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，
由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的
驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國注冊會計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，基金管
理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，
將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約全部過戶至本基金的黃金賬戶中。基金托管人
在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。
若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜，由上海黃金交易所協(xié)助基金管理人辦理相關(guān)黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約的退還事宜。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的銀行存
款。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托
管人的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理
人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基
金業(yè)務(wù)以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、
《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
的其他規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公
司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分
公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行
本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)
拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記
結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管自營賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券
的后臺匹配及資金的清算。
2、基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)
議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）黃金賬戶的開立和管理
依據(jù)上海黃金交易所的相關(guān)規(guī)定開立黃金賬戶。
（七）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的
其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助托管人根
據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管
理。
（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實(shí)物證券
也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深
圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理
人的指令辦理。屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、
滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。基金托管人對基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控
制或保管的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金
管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)
保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。基金管理人在合同簽署后5個(gè)工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件
送達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年以
上。
五、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算
1、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。基金份額凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)
凈值除以該計(jì)算日基金份額總份額后的數(shù)值。基金份額凈值的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小
數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。
基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金
會計(jì)核算辦法》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈
值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)
日的基金份額資產(chǎn)凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計(jì)算結(jié)果
復(fù)核后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復(fù)核、審查基金管
理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值。因此，本基金的會計(jì)責(zé)任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人
對基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。
如有新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。
（二）估值差錯(cuò)處理
因基金估值錯(cuò)誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔(dān)，基金管理人對不應(yīng)由其承
擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)向過錯(cuò)人追償。
當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告的，
由此造成的投資者或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實(shí)
際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費(fèi)率和托管費(fèi)率的
比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
由于一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)
該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤造成投資者或基金的損失，以及由
此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的投資者或基金的損
失，由提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。
由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于其他不可抗力原因，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，
由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人
和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與基金托管人的計(jì)算結(jié)果不一致時(shí)，相關(guān)各方應(yīng)本著
勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計(jì)算核對，如果最后仍無法達(dá)成一致，應(yīng)以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)
對外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的損失由基金
管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任。
（三）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記賬方法
和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊
定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以
基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時(shí)查明原因并
糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬
的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（四）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每
月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。
基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作
日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基
金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。基金
管理人在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告；在會計(jì)年度半年終
了后兩個(gè)月內(nèi)完成中期報(bào)告編制并公告；在會計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公
告。
基金管理人在5個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)告，在月度報(bào)告完成當(dāng)日，對報(bào)告加蓋公章后，
以加密傳真方式將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并
將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面通知基金管理人。基金管理人在7個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告，在季度報(bào)
告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后7個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在30日內(nèi)完成中期報(bào)告，在中期報(bào)告完成
當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核
結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在45日內(nèi)完成年度報(bào)告，在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將
有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知
基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人
應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金
托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意
見書，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前
就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就
相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相
應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時(shí)提示。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)利登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有
的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基
金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采
用電子或文檔的形式。保管期限為15年。
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)利登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個(gè)工作日內(nèi)
提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項(xiàng)日期的基金份額持有
人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個(gè)工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期
限為15年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他
用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)
法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
七、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后生效。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（二）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、在基金財(cái)產(chǎn)清算小組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合
同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全的職責(zé)。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變
現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止后，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法
律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)告中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配；
6、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基
金清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
7、基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費(fèi)用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)未按前款（1）－（3）項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律
師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于《基金合同》終
止并報(bào)中國證監(jiān)會備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
（四）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
八、爭議解決方式
相關(guān)各方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可
以解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲
裁的地點(diǎn)在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有約束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、
盡責(zé)地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
第二十三部分對基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)。以下是主要的服務(wù)內(nèi)容，基金管
理人根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)增加、修改這些服務(wù)項(xiàng)目。
一、客戶服務(wù)專線
1、理財(cái)咨詢：人工理財(cái)咨詢、賬戶查詢、投資人個(gè)人資料完善等。
2、全天候的7×24小時(shí)電話自助查詢（基金凈值、賬戶信息等）。
二、客戶投訴及建議受理服務(wù)
投資人可以通過電話、信函、電郵、傳真等方式提出咨詢、建議、投訴等需求，基金管
理人將盡快給予回復(fù)，并在處理進(jìn)程中隨時(shí)給予跟蹤反饋。
三、短信提示發(fā)送服務(wù)
投資人可以通過撥打基金管理人客戶服務(wù)電話、網(wǎng)站申請訂制（退訂）免費(fèi)的手機(jī)短信
資訊。基金管理人定期或不定期向投資人發(fā)送短信資訊。
四、電子郵件電子刊物發(fā)送服務(wù)
投資人可以通過撥打基金管理人客戶服務(wù)電話、網(wǎng)站申請訂制（退訂）免費(fèi)的電子郵件
資訊。基金管理人定期或不定期向投資人發(fā)送電子資訊。
五、聯(lián)系基金管理人
1、網(wǎng)址：www.gtfund.com
2、電子郵箱：service@gtfund.com
3、客戶服務(wù)熱線：400-888-8688（全國免長途話費(fèi)），021-31089000
4、客戶服務(wù)傳真：021-31081700
5、基金管理人辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路18號8號樓嘉昱大廈15-20層
郵編：200082
六、如本招募說明書存在任何您/貴機(jī)構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請通過上述方式聯(lián)系基金管
理人。請確保投資前，您/貴機(jī)構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
第二十四部分其他應(yīng)披露的事項(xiàng)
公司公告 披露媒介 日期
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增西部證券股份有限公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2023/10/30
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增金元證券股份有限公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2023/11/21
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增萬聯(lián)證券股份有限公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2024/2/2
國泰基金管理有限公司高級管理人員變更公告 《中國證券報(bào)》 2024/3/27
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增民生證券股份有限公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2024/5/8
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增上海證券有限責(zé)任公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2024/5/15
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增華源證券股份有限公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2024/5/27
國泰基金管理有限公司高級管理人員變更公告 《中國證券報(bào)》 2024/7/25
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增愛建證券有限責(zé)任公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2024/8/23
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增信達(dá)證券股份有限公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2024/8/29
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增聯(lián)儲證券股份有限公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2024/8/29
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增甬興證券有限公司為一級交易商的公告 《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》、《上海證券報(bào)》 2024/9/20
國泰基金管理有限公司關(guān)于旗下部分交易型開放式基金新增大同證券有限責(zé)任公司為一級交易商的公告 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》 2024/10/14
第二十五部分招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放于基金管理人所在地、基金托管人所在地，供公眾查閱。投資人在支
付工本費(fèi)后，可在合理時(shí)間內(nèi)取得上述文件復(fù)制件或復(fù)印件。投資人也可在基金管理人指定
的網(wǎng)站上進(jìn)行查閱。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
第二十六部分備查文件
以下備查文件存放在本基金管理人、基金托管人的辦公場所。投資人可在辦公時(shí)間免費(fèi)
查閱，也可按工本費(fèi)購買復(fù)印件。
（一）中國證監(jiān)會核準(zhǔn)國泰黃金交易型開放式證券投資基金募集的文件
（二）《國泰黃金交易型開放式證券投資基金基金合同》
（三）《國泰黃金交易型開放式證券投資基金托管協(xié)議》
（四）法律意見書
（五）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件
國泰基金管理有限公司
二零二五年九月十五日
國泰黃金交易型開放式證券投資基金更新招募說明書（2025年第一號）.pdf