關(guān)于國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金之食品A份額和食品B份額終止運作的特別風險提示公告
根據(jù)《關(guān)于國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金之食品A份額和食品B份額終止運作、終止上市并修改基金合同的公告》，國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)分級證券投資基金（以下簡稱“本基金”，基礎份額簡稱“國泰食品”，基金代碼“160222”；分級A類份額場內(nèi)簡稱“食品A”，基金代碼“150198”；分級B類份額場內(nèi)簡稱“食品B”，基金代碼“150199”）的終止上市日為2021年1月4日（最后交易日為2020年12月31日），基金份額折算基準日為2020年12月31日。以基金份額折算基準日日終國泰食品份額的基金份額凈值為基準，食品A份額、食品B份額按照各自的基金份額凈值折算成場內(nèi)國泰食品份額。變更登記完成后，變更為“國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金”的基金份額。
針對本基金之食品A份額和食品B份額終止運作、終止上市的相關(guān)安排，基金管理人特別提示如下風險事項，敬請投資者關(guān)注：
1、基金份額折算基準日前（含基金份額折算基準日），食品A份額和食品B份額仍可正常交易，期間敬請投資者高度關(guān)注以下風險：
（1）由于食品A份額與食品B份額可能存在折溢價交易情形，其折溢價率可能發(fā)生較大變化，如果投資者以溢價買入，折算后可能遭受較大損失（具體折算方式及示例詳見本公告第4條）。特提請參與二級市場交易的投資者注意折溢價所帶來的風險。
投資者應密切關(guān)注食品A份額和食品B份額的基金份額凈值變化情況。投資者可通過基金管理人網(wǎng)站（www.gtfund.com）查詢基金份額凈值。
（2）食品A份額的預期風險與預期收益較低，但在份額折算后，食品A份額的持有人將持有具有較高預期風險、較高預期收益特征的國泰食品份額，由于國泰食品份額為跟蹤國證食品飲料行業(yè)指數(shù)的基礎份額，其份額凈值將隨標的指數(shù)的漲跌而變化，原食品A份額持有人將承擔因市場下跌而遭受損失的風險。
食品B份額采用了杠桿式的結(jié)構(gòu)，預期風險和預期收益有所放大，但在份額折算后，食品B份額的持有人將持有具有較高預期風險、較高預期收益特征的國泰食品份額，由于國泰食品份額為跟蹤國證食品飲料行業(yè)指數(shù)的基礎份額，沒有杠桿特征，其基金份額凈值將隨標的指數(shù)的漲跌而變化，不會形成杠桿性收益或損失，但原食品B份額持有人仍需承擔因市場下跌而遭受損失的風險。
2、食品A份額和食品B份額折算為國泰食品份額前，食品A份額和食品B份額的持有人有兩種方式退出：
（1）在場內(nèi)按市價賣出基金份額；
（2）在場內(nèi)買入等量的對應份額（即食品A份額持有人買入等量的食品B份額，或者食品B份額持有人買入等量的食品A份額），合并為國泰食品份額，按照國泰食品份額的基金份額凈值申請場內(nèi)贖回或轉(zhuǎn)托管至場外后申請贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出。
3、由于食品A份額和食品B份額的持有人可能選擇場內(nèi)賣出或合并贖回等方式退出，場內(nèi)份額數(shù)量可能發(fā)生較大下降，可能出現(xiàn)場內(nèi)流動性不足的情況，特提請投資者注意流動性風險。
4、以基金份額折算基準日日終國泰食品份額的基金份額凈值為基準，食品A份額、食品B份額按照各自的基金份額凈值（而不是二級市場價格）折算成場內(nèi)國泰食品份額。折算前存在溢價交易的基金份額的持有人將會因為溢價的消失而造成損失。
食品A份額和食品B份額基金份額持有人持有的折算后場內(nèi)國泰食品份額取整計算（最小單位為1份），不足1份的零碎份額的處理方式按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)則處理，折算后的基金份額以注冊登記機構(gòu)最終確認的數(shù)據(jù)為準。由于基金份額數(shù)取整計算產(chǎn)生的誤差，基金份額持有人將面臨其所持基金資產(chǎn)凈值減小的風險，對于持有份額數(shù)極少的食品A份額、食品B份額持有人，將面臨持有的基金份額折算后份額數(shù)不足一份而被計入基金資產(chǎn)的風險。
食品A份額和食品B份額的基金份額持有人持有的基金份額數(shù)量將會在折算后發(fā)生變化，示例如下：
假設基金份額折算基準日國泰食品份額、食品A份額和食品B份額的基金份額凈值的分別為：0.9000元、1.0100元、0.7900元，投資者甲、乙、丙分別持有場內(nèi)國泰食品份額、食品A份額、食品B份額各100,000份，其所持基金份額的變化如下表所示：
基金份額
折算前
份額折算比例
折算后
基金份額凈值
（元）
基金份額
（份）
基金份額凈值
（元）
基金份額
場內(nèi)國泰 食品份
額
0.9000 100,000 （無變化） 0.9000
100,000份場內(nèi)國泰
食品份額
食品A份額 1.0100 100,000
1.122222222
（全部折算為國泰食
品份額）
0.9000
112,222份場內(nèi)國泰
食品份額
食品B份額 0.7900 100,000
0.877777778
（全部折算為國泰食
品份額）
0.9000
87,777份場內(nèi)國泰食
品份額
注：具體折算結(jié)果以注冊登記機構(gòu)為準
5、食品A份額和食品B份額折算為國泰食品份額，變更登記完成后，投資者可
以申請場內(nèi)贖回基金份額或者轉(zhuǎn)托管至場外后申請贖回基金份額。 部分投資者
可能由于所在證券公司不具備基金銷售資格或其他原因無法直接辦理場內(nèi)贖
回， 需先轉(zhuǎn)托管至場外后再申請贖回或者先轉(zhuǎn)托管到具有基金銷售資格的證券
公司后再申請贖回。
6、根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)業(yè)務規(guī)則，食品A份額和食品
B份額合并或折算為國泰食品份額后，基金份額持有期自國泰食品份額確認之日
起計算， 其中食品A份額和食品B份額基金份額持有人持有的折算后場內(nèi)國泰食
品份額持有期自2021年1月4日起計算。 如果贖回份額時持有期較短，基金份額持
有人將承擔較高的贖回費。
根據(jù)《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及本基金招募
說明書的約定，本基金的贖回費率如下：
贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔， 在基金份額持有人贖回
基金份額時收取。 不低于贖回費總額的25%應歸基金財產(chǎn)，未歸入基金財產(chǎn)的部
分用于支付注冊登記費和其他必要的手續(xù)費。 其中，對持續(xù)持有期少于7日的基
金份額持有人收取不低于1.50%的贖回費并全額計入基金財產(chǎn)。
本基金的贖回費率如下：
場外贖回費
申請份額持有時間（N） 贖回費率
N＜7日 1.50%
7日≤N＜1年 0.70%
1年≤N＜2年 0.25%
N≥2年 0.00%
場內(nèi)贖回費
N＜7日 1.50%
N≥7日 0.70%
從場內(nèi)轉(zhuǎn)托管至場外的國泰食品份額，從場外贖回時，其持有期限的計算按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的相關(guān)規(guī)則處理。
本基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。投資者投資于本基金管理人管理的基金時應認真閱讀該基金的《基金合同》、《招募說明書》等法律文件，了解基金產(chǎn)品的詳細情況，選擇與自己風險識別能力和風險承受能力相匹配的基金，并注意投資風險。
特此公告。
國泰基金管理有限公司
2020年12月31日
【打印】