關于東海基金管理有限責任公司東海祥瑞債券型證券投資基金增加E類基金份額、調低A類基金份額申購費率并修改基金合同等法律文件的公告
為維護基金份額持有人利益，更好地滿足投資人的投資需求，根據《中華人民共和國證券投資基金法》《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的有關規定以及《東海祥瑞債券型證券投資基金基金合同》的有關約定，經與基金托管人中國工商銀行股份有限公司協商一致，基金管理人東海基金管理有限責任公司（以下簡稱“本公司”）決定自2025年5月20日起，對旗下東海祥瑞債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）增加E類基金份額、調低A類基金份額申購費率并更新基金管理人、基金托管人相關信息，并對基金合同、托管協議等法律文件作相應修改。現將具體事宜公告如下：
一、新增E類基金份額
本基金增加E類基金份額（基金代碼：023300）后，本基金將分設A類、C類和E類三類基金份額，并將分別設置對應的基金代碼并分別計算基金份額凈值，投資者申購時可以自主選擇A類基金份額、C類基金份額或E類基金份額相對應的基金代碼進行申購。在投資者申購時收取申購費，在投資者贖回時根據持有期限收取贖回費用，但不從本類別基金資產中計提銷售服務費的，稱為A類基金份額；在投資者申購時不收取申購費，在贖回時收取贖回費，并從本類別基金資產中按0.30%的年費率計提銷售服務費的，稱為C類基金份額；在投資者申購時不收取申購費，在贖回時收取贖回費，并從本類別基金資產中按0.10%的年費率計提銷售服務費的，稱為E類基金份額。
1.新增E類基金份額收費模式
（1）申購費
本基金的E類基金份額不收取申購費用。
（2）贖回費
申請份額持有時間（N） 贖回費率
N＜7I日 1.50%
NI≥ 7日 0.00%
本基金的E類基金份額的贖回費用由贖回E類基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回E類基金份額時收取。對E類基金份額持有人收取的贖回費全額計入基金財產。
（3）銷售服務費
本基金的E類基金份額的銷售服務費年費率為0.10%。
4. 新增E類基金份額適用的銷售機構
（1）直銷機構
東海基金管理有限責任公司直銷中心
住所：上海市虹口區豐鎮路806號3幢360室
辦公地址：上海市浦東新區世紀大道1528號陸家嘴基金大廈15樓
法定代表人：嚴曉珺
聯系人： 張楠
電話： 021-60586976
傳真：021-60586906
客戶服務電話：400-9595531（免長途話費）
網址：https://www.donghaifunds.com
（2）其他銷售機構
1）和耕傳承基金銷售有限公司
注冊地址：河南自貿試驗區鄭州片區（鄭東）東風南路東康寧街北6號樓5樓503
辦公地址：河南自貿試驗區鄭州片區（鄭東）東風南路東康寧街北6號樓5樓503
法定代表人：溫麗燕
電話：0371-85518396
網址:http://www.hgccpb.com
2）珠海盈米基金銷售有限公司
注冊地址：珠海市橫琴新區琴朗道91號1608、1609、1610辦公
辦公地址：珠海市橫琴新區琴朗道91號1608、1609、1610辦公
法定代表人：肖雯
聯系人：王宇昕
電話：158-1881-6949
傳真：020-89629011
客服電話：020-89629066
網址：https://www.yingmi.cn
3）浙江同花順基金銷售有限公司
注冊地址：浙江省杭州市文二西路1號元茂大廈903
辦公地址：浙江省杭州市西湖區翠柏路7號電子商務產業園2號樓2樓
法人代表：吳強
聯系電話：0571-88911818
傳真電話：0571-86800423
客服電話：4008-773-772
公司網站：www.5ifund.com
4）上海天天基金銷售有限公司
住所：上海市徐匯區龍田路190號2號樓
辦公地址：上海市徐匯區宛平南路88號東方財富大廈
法定代表人：其實
聯系人：廖小滿
電話：021-54509988
傳真：021-64385308
客服電話：400-1818-188
網址：www.1234567.com
5）京東肯特瑞基金銷售有限公司
注冊地址：北京市海淀區知春路76號(寫字樓)1號樓4層1-7-2
辦公地址：北京市亦莊經濟開發區科創十一街18號院A座
法定代表人：鄒保威
電話：400 098 8511
網址:http://www.kenterui.jd.com/
6）螞蟻（杭州）基金銷售有限公司
注冊地址：浙江省杭州市余杭區五常街道文一西路969號3幢5層599室
辦公地址：浙江省杭州市西湖區古蕩街道西溪路556號阿里中心Z空間
法人代表：王珺
聯系人員：周雁雯
聯系電話：0571-28829790
傳真電話：0571-26698533
客服電話：4000-766-123
公司網站：www.fund123.cn
7）宜信普澤（北京）基金銷售有限公司
注冊地址：北京市朝陽區建國路乙118號12層01D、02A-02F、03A-03C
辦公地址：北京市朝陽區建國路乙118號12層01D、02A-02F、03A-03C
法人代表：湯蕾
聯系人員：魏晨
聯系電話：01058664558
客服電話：4006099200
公司網站：https://www.puzefund.com/
8）上海好買基金銷售有限公司
注冊地址：上海市虹口區東大名路501號6211單元
辦公地址：上海市虹口區東大名路501號6211單元
法定代表人：陶怡
網址：www.womanofislam.com
聯系電話：400-700-9665
9）泰信財富基金銷售有限公司
注冊地址：北京市朝陽區建國路乙118號10層1206
辦公地址：北京市朝陽區京匯大廈12層
法定代表人：彭浩
網址：https://www.taixincf.com
聯系電話：400-004-8821
10）深圳市前海排排網基金銷售有限責任公司
注冊地址：深圳市前海深港合作區前灣一路1號A棟201室
辦公地址：深圳市福田區新洲路2008號新洲同創匯D棟3層
法定代表人：楊柳
網址：https://www.simuwang.com/
聯系電話：400-666-7388
11）北京雪球基金銷售有限公司
注冊地址：北京市朝陽區創遠路34號院6號樓15層1501室
辦公地址：上海市浦東新區富城路99號震旦國際大樓26層
法定代表人：李楠
網址：https://xueqiu.com/
聯系電話：400-180-8559
12）上海利得基金銷售有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿易試驗區臨港新片區海基六路70弄1號208-36室
辦公地址：上海市虹口區東大名路1098號浦江國際金融廣場53層
法定代表人：李興春
網址：https://www.leadfund.com.cn/website/home
聯系電話：400-032-5885
13）上海陸金所基金銷售有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿易試驗區源深路1088號7層
辦公地址：上海市浦東新區陸家嘴環路1333號
法定代表人：陳祎彬
網址：https://www.lu.com/
聯系電話：400-866-6618
如有其他銷售機構新增辦理本基金E類基金份額的申購、贖回等業務，請以本公司網站屆時公示為準。
二、調低A類基金份額申購費率
本基金A類基金份額的原申購費率如下：
申購金額(M) 申購費率
M＜100萬元 0.80%
100萬元≤M＜500萬元 0.50%
M≥500萬元 每筆1000元
調整后本基金A類基金份額的申購費率如下：
申購金額(M) 申購費率
M＜100萬元 0.40%
100萬元≤M＜500萬元 0.20%
M≥500萬元 每筆1000元
三、更新基金管理人、基金托管人相關信息
更新本基金的基金托管人法定代表人及基金管理人相關信息。
四、本基金基金合同、托管協議的修改
本基金基金合同、托管協議修改的具體內容詳見附件1《東海祥瑞債券型證券投資基金基金合同》修訂對照表、附件2《東海祥瑞債券型證券投資基金托管協議》修訂對照表，上述修改符合法律法規和中國證監會相關規定的要求，對基金份額持有人利益無實質性不利影響，不需召開基金份額持有人大會，可由基金管理人和基金托管人協商后修改。本公司已就修訂內容與基金托管人協商一致，修訂后的基金合同和托管協議自2025年5月20日起生效。與此同時本公司將按照《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》的規定對本基金的招募說明書（更新）及基金產品資料概要（更新）中的相關內容予以更新。
投資者欲了解基金詳細信息請仔細閱讀本基金的基金合同、招募說明書（更新）、基金產品資料概要（更新）及其他相關法律文件。投資人可訪問本公司網站(www.donghaifunds.com)查詢相關公告或撥打客戶服務電話（40095 95531）咨詢相關情況。
風險提示：基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。銷售機構根據法規要求對投資者類別、風險承受能力和基金的風險等級進行劃分，并提出適當性匹配意見。基金的過往業績并不代表其將來表現。投資者在投資基金前應認真閱讀基金合同、招募說明書（更新）和基金產品資料概要（更新）等基金法律文件，全面認識基金產品的風險收益特征，在了解產品情況及銷售機構適當性意見的基礎上，根據自身的風險承受能力、投資期限和投資目標，對基金投資作出獨立決策，選擇合適的基金產品。基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
特此公告。
東海基金管理有限責任公司
2025年5月20日
附件1、《東海祥瑞債券型證券投資基金基金合同》修訂對照表
章節 原表述 修改后
第二部分 釋義
15、銀行業監督管理機構：指中國人民銀行和/
或中國銀行保險監督管理委員會
44、基金份額類別：指根據申購費、贖回
費、 銷售服務費收取方式的不同將基金份額分
為不同的類別， 即A類基金份額和C類基金份
額。兩類基金份額類別分別設置代碼，分別計算
和公告基金份額凈值和基金份額累計凈值
46、C類基金份額：在投資者申購基金份額
時不收取申購費用，在贖回時收取贖回費，并從
本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份額
15、銀行業監督管理機構：指中國人民銀行和/或
國家金融監督管理總局
44、基金份額類別：指根據申購費、贖回費、
銷售服務費收取方式的不同將基金份額分為不
同的類別，即A類基金份額、C類基金份額和E類
基金份額。 三類基金份額類別分別設置代碼，分
別計算和公告基金份額凈值和基金份額累計凈
值
46、C類基金份額： 在投資者申購基金份額
時不收取申購費用，在贖回時收取贖回費，并從
本類別基金資產中按0.30%的年費率計提銷售
服務費的基金份額
47、E類基金份額： 在投資者申購基金份額
時不收取申購費用，在贖回時收取贖回費，并從
本類別基金資產中按0.10%的年費率計提銷售
服務費的基金份額
第三部分 基金的基
本情況
七、基金份額類別的設置
本基金根據申購費、贖回費、銷售服務費收
取方式的不同， 將基金份額分為不同的類別。
在投資者申購時收取申購費用，在投資者贖回
時根據持有期限收取贖回費用， 而不計提銷售
服務費的基金份額，稱為A類基金份額；在投資
者申購基金份額時不收取申購費用， 在贖回時
收取贖回費， 并從本類別基金資產中計提銷售
服務費的基金份額，稱為 C類基金份額。
本基金A類基金份額和C類基金份額分別
設置代碼。由于基金費用的不同，本基金A類基
金份額和C類基金份額將分別計算基金份額凈
值并分別公告， 計算公式為計算日各類別基金
資產凈值除以計算日發售在外的該類別基金份
額總數。 投資者可自行選擇申購的基金份額類
別。 有關基金份額類別的具體設置、 費率水平
等由基金管理人確定，并在招募說明書中公告。
根據基金銷售情況， 基金管理人可在法律法規
的規定、 基金合同的約定且對已有基金份額持
有人利益無實質性不利影響的情況下， 經與基
金托管人協商， 在履行適當程序后增加新的基
金份額類別、或者調低現有基金份額類別的費
率、 變更收費方式或者停止現有基金份額類別
的銷售等，調整實施前基金管理人需依照《信
息披露辦法》的規定在指定媒介公告。
七、基金份額類別的設置
本基金根據申購費、贖回費、銷售服務費收
取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。 在
投資者申購時收取申購費用，在投資者贖回時根
據持有期限收取贖回費用，而不計提銷售服務費
的基金份額，稱為A類基金份額；在投資者申購
基金份額時不收取申購費用，在贖回時收取贖回
費，并從本類別基金資產中按0.30%的年費率計
提銷售服務費的基金份額， 稱為 C類基金份額；
在投資者申購基金份額時不收取申購費用，在贖
回時收取贖回費， 并從本類別基金資產中按
0.10%的年費率計提銷售服務費的基金份額，稱
為E類基金份額。
本基金A類基金份額、C類基金份額和E類
基金份額分別設置代碼。 由于基金費用的不同，
本基金A類基金份額、C類基金份額和E類基金
份額將分別計算基金份額凈值并分別公告，計算
公式為計算日各類別基金資產凈值除以計算日
發售在外的該類別基金份額總數。 投資者可自
行選擇申購的基金份額類別。 有關基金份額類
別的具體設置、 費率水平等由基金管理人確定，
并在招募說明書中公告。根據基金銷售情況， 基
金管理人可在法律法規的規定、基金合同的約定
且對已有基金份額持有人利益無實質性不利影
響的情況下，經與基金托管人協商，在履行適當
程序后增加新的基金份額類別、或者調低現有基
金份額類別的費率、變更收費方式或者停止現有
基金份額類別的銷售等，調整實施前基金管理人
需依照《信息披露辦法》 的規定在指定媒介公
告。
第六部分 基金份額
的申購與贖回
二、申購和贖回的開放日及時間
2、申購、贖回開始日及業務辦理時間
基金管理人不得在基金合同約定之外的日
期或者時間辦理基金份額的申購、 贖回或者轉
換。 投資人在基金合同約定之外的日期和時間
提出申購、 贖回或轉換申請且登記機構確認接
受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日
基金份額申購、贖回的價格。
二、申購和贖回的開放日及時間
2、申購、贖回開始日及業務辦理時間
基金管理人不得在基金合同約定之外的日
期或者時間辦理基金份額的申購、 贖回或者轉
換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提
出申購、 贖回或轉換申請且登記機構確認接受
的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該
類基金份額申購、贖回的價格。
第六部分 基金份額
的申購與贖回
三、申購與贖回的原則
1、“未知價” 原則，即申購、贖回價格以申
請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進行
計算；
6、 本基金份額分為A類基金份額和C類基
金份額兩個類別，適用不同的申購費率、贖回費
率或銷售服務費率， 投資人在申購時可自行選
擇基金份額類別。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請
當日收市后計算的各類基金份額凈值為基準進
行計算；
6、 本基金份額分為A類基金份額、C類基金
份額和E類基金份額三個類別，適用不同的申購
費率、贖回費率或銷售服務費率，投資人在申購
時可自行選擇基金份額類別。
第六部分 基金份額
的申購與贖回
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、本基金各類基金份額的基金份額凈值的
計算，保留到小數點后4位，小數點后第5位四
舍五入， 由此產生的收益或損失由基金財產承
擔。 T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并
在T+1日內公告。 遇特殊情況， 經履行適當程
序，可以適當延遲計算或公告。
3、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖
回金額的計算方式和余額的處理方式詳見《招
募說明書》，贖回金額單位為元。 本基金的A類
基金份額和C類基金份額的贖回費率由基金管
理人決定， 并在招募說明書及基金產品資料概
要中列示。
4、AP類基金份額的申購費用由投資人承
擔，不列入基金財產，主要用于本基金的市場推
廣、銷售、登記等各項費用；CP類基金份額不收
取申購費用。
5、A類基金份額和C類基金份額的贖回費
用由贖回該類基金份額的基金份額持有人承
擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。贖
回費用歸入基金財產的比例依照相關法律法規
設定，具體見招募說明書的規定，未歸入基金財
產的部分用于支付登記費和其他必要的手續
費。 其中，對持續持有期少于7日的投資者收取
不低于1.5%的贖回費，并全額計入基金財產。
6、 本基金A類基金份額的申購費率、AP類
基金份額和C類基金份額的申購份額具體的計
算方法、AP類基金份額和C類基金份額的贖回
費率、 贖回金額具體的計算方法和收費方式由
基金管理人根據基金合同的規定確定， 并在招
募說明書中列示。 基金管理人可以在基金合同
約定的范圍內調整費率或收費方式， 并最遲應
于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披
露辦法》的有關規定在指定媒介上公告。
7、基金管理人可以在不違反法律法規規定
及基金合同約定的情形下根據市場情況制定基
金促銷計劃， 定期或不定期地開展基金促銷活
動，在基金促銷活動期間，按相關監管部門要求
履行必要手續后， 基金管理人可以適當調低基
金申購費率和基金贖回費率。
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、 本基金各類基金份額的基金份額凈值的
計算，均保留到小數點后4位，小數點后第5位四
舍五入， 由此產生的收益或損失由基金財產承
擔。 T日的各類基金份額凈值在當天收市后計
算，并在T+1日內公告。遇特殊情況，經履行適當
程序，可以適當延遲計算或公告。
3、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回
金額的計算方式和余額的處理方式詳見《招募
說明書》， 贖回金額單位為元。 本基金的A類基
金份額、C類基金份額和E類基金份額的贖回費
率由基金管理人決定，并在招募說明書及基金產
品資料概要中列示。
4、AP類基金份額的申購費用由申購A類基
金份額的投資人承擔，不列入基金財產，主要用
于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用；CP
類基金份額和E類基金份額不收取申購費用。
5、A類基金份額、C類基金份額和E類基金
份額的贖回費用由贖回該類基金份額的基金份
額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額
時收取。 贖回費用歸入基金財產的比例依照相
關法律法規設定， 具體見招募說明書的規定，未
歸入基金財產的部分用于支付登記費和其他必
要的手續費。 其中， 對持續持有期少于7日的投
資者收取不低于1.5%的贖回費， 并全額計入基
金財產。
6、本基金A類基金份額的申購費率、AP類基
金份額、C類基金份額和E類基金份額的申購份
額具體的計算方法、AP類基金份額、C類基金份
額和E類基金份額的贖回費率、贖回金額具體的
計算方法和收費方式由基金管理人根據基金合
同的規定確定，并在招募說明書中列示。 基金管
理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或
收費方式，并最遲應于新的費率或收費方式實施
日前依照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒
介上公告。
7、 基金管理人可以在不違反法律法規規定
及基金合同約定的情形下根據市場情況制定基
金促銷計劃， 定期或不定期地開展基金促銷活
動，在基金促銷活動期間，按相關監管部門要求
履行必要手續后，基金管理人可以適當調低基金
的銷售費率。
第六部分 基金份額
的申購與贖回
九、巨額贖回的情形及處理方式
2、巨額贖回的處理方式
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支
付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資
人的贖回申請而進行的財產變現可能會對基金
資產凈值造成較大波動時， 基金管理人在當日
接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額
10%PPPPP的前提下， 可對其余贖回申請延期辦
理。 對于當日的贖回申請， 應當按單個賬戶贖
回申請量占贖回申請總量的比例， 確定當日受
理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提
交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。
選擇延期贖回的， 將自動轉入下一個開放日繼
續贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，
當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。 延期
的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優先權并以下一開放日的基金份額凈值為基
礎計算贖回金額， 以此類推， 直到全部贖回為
止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，
投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。
九、巨額贖回的情形及處理方式
2、巨額贖回的處理方式
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付
投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資人
的贖回申請而進行的財產變現可能會對基金資
產凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受
贖回比例不低于上一開放日基金總份額10%的
前提下，可對其余贖回申請延期辦理。 對于當日
的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量占贖回
申請總量的比例， 確定當日受理的贖回份額；對
于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以
選擇延期贖回或取消贖回。 選擇延期贖回的，將
自動轉入下一個開放日繼續贖回，直到全部贖回
為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖
回申請將被撤銷。 延期的贖回申請與下一開放
日贖回申請一并處理，無優先權并以下一開放日
的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此
類推，直到全部贖回為止。 如投資人在提交贖回
申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自
動延期贖回處理。
第六部分 基金份額
的申購與贖回
十、 暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或
贖回的公告
2、如發生暫停的時間為1日，基金管理人
應于重新開放日， 在指定媒介上刊登基金重新
開放申購或贖回公告， 并公布最近1個開放日
的基金份額凈值。
十、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖
回的公告
2、如發生暫停的時間為1日，基金管理人應
于重新開放日，在指定媒介上刊登基金重新開放
申購或贖回公告，并公布最近1個開放日的各類
基金份額凈值。
第七部分 基金合同
當事人及權利義務
一、基金管理人
（一） 基金管理人簡況
注冊資本：1.5P億元人民幣
二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
法定代表人：陳四清
（二）基金托管人的權利與義務
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有
關規定，基金托管人的義務包括但不限于：
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資
產凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回價
格；
一、基金管理人
（一） 基金管理人簡況
注冊資本：16480.3118P萬元人民幣
二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
法定代表人：廖林
（二）基金托管人的權利與義務
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關
規定，基金托管人的義務包括但不限于：
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產
凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、贖回價
格；
第十四部分 基金資
產估值
五、估值程序
1、 基金份額凈值是按照每個工作日閉市
后， 基金資產凈值除以當日基金份額的余額數
量計算， 各類基金份額凈值的計算精確到
0.0001元，小數點后第5位四舍五入。 基金管理
人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調
整機制。 國家另有規定的，從其規定。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產估
值。 但基金管理人根據法律法規或本基金合同
的規定暫停估值時除外。 基金管理人每個工作
日對基金資產估值后， 將基金份額凈值結果發
送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基
金管理人按約定對外公布。
五、估值程序
1、 各類基金份額凈值是按照每個工作日閉
市后，各類基金份額的基金資產凈值除以當日該
類基金份額的余額數量計算，各類基金份額凈值
的計算精確到0.0001元， 小數點后第5位四舍五
入。 基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈
值精度應急調整機制。 國家另有規定的，從其規
定。
2、 基金管理人應每個工作日對基金資產估
值。 但基金管理人根據法律法規或本基金合同
的規定暫停估值時除外。 基金管理人每個工作
日對基金資產估值后，將各類基金份額凈值結果
發送基金托管人， 經基金托管人復核無誤后，由
基金管理人按約定對外公布。
第十四部分 基金資
產估值
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適
當、合理的措施確保基金資產估值的準確性、及
時性。當基金份額凈值小數點后4位以內(含第4
位)發生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
4、 基金份額凈值估值錯誤處理的方法如
下：
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%
時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國
證監會備案； 錯誤偏差達到基金份額凈值的
0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監
會備案。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適
當、 合理的措施確保基金資產估值的準確性、及
時性。 當任一類基金份額凈值小數點后4位以內
(含第4位)發生估值錯誤時，視為該類基金份額
凈值錯誤。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（2） 錯誤偏差達到該類基金份額凈值的
0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報
中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈
值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證
監會備案。
第十四部分 基金資
產估值
八、基金凈值的確認
基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理
人負責計算， 基金托管人負責進行復核。 基金
管理人應于每個開放日交易結束后計算當日
的基金資產凈值和基金份額凈值并發送給基金
托管人。 基金托管人對凈值計算結果復核確認
后發送給基金管理人， 由基金管理人對基金凈
值予以公布。
八、基金凈值的確認
基金資產凈值和各類基金份額凈值由基金
管理人負責計算，基金托管人負責進行復核。 基
金管理人應于每個開放日交易結束后計算當日
的基金資產凈值和各類基金份額凈值并發送給
基金托管人。 基金托管人對凈值計算結果復核
確認后發送給基金管理人，由基金管理人對基金
凈值予以公布。
第十五部分 基金費
用與稅收
一、基金費用的種類
3、C類基金份額的銷售服務費；
一、基金費用的種類
3、C類、E類基金份額的銷售服務費；
第十五部分 基金費
用與稅收
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、基金的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，CP
類基金份額的銷售服務費年費率為 0.30%。 本
基金銷售服務費將專門用于本基金的市場推
廣、銷售與基金份額持有人服務。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
3、C類、E類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C
類、E類基金份額收取銷售服務費。 CP類基金份
額的銷售服務費按前一日C類基金份額的基金
資產凈值的0.30%的年費率計提，E類基金份額
的銷售服務費按前一日E類基金份額的基金資
產凈值的0.10%的年費率計提。 本基金銷售服務
費將專門用于本基金的市場推廣、銷售與基金份
額持有人服務。 計算方法如下：
H=E×該類基金份額年銷售服務費率÷當
年天數
H為該類基金份額每日應計提的基金銷售
服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產凈值
第十六部分 基金的
收益與分配
三、基金收益分配原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅
與紅利再投資， 投資者可選擇現金紅利或將現
金紅利自動轉為基金份額進行再投資； 若投資
者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金
分紅；
3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于
面值； 即基金收益分配基準日的基金份額凈值
減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于
面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服
務費，而C類基金份額收取銷售服務費，各基金
份額類別對應的可供分配利潤將有所不同，基
金管理人可對各類別基金份額分別制定收益
分配方案，同一類別內的每一基金份額享有同
等分配權；
六、基金收益分配中發生的費用
基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他
手續費用由投資者自行承擔。 當投資者的現金
紅利小于一定金額， 不足以支付銀行轉賬或其
他手續費用時， 基金登記機構可將基金份額持
有人的現金紅利自動轉為基金份額。 紅利再投
資的計算方法，依照《業務規則》執行。
三、基金收益分配原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與
紅利再投資，投資者可選擇現金紅利或將現金紅
利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若
投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現
金分紅；
3、 基金收益分配后各類基金份額凈值均不
能低于面值；即基金收益分配基準日的各類基金
份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金
額后不能低于面值；
4、 由于本基金A類基金份額不收取銷售服
務費， 而C類基金份額和E類基金份額收取銷售
服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將
有所不同，基金管理人可對各類別基金份額分別
制定收益分配方案，同一類別內的每一基金份額
享有同等分配權；
六、基金收益分配中發生的費用
基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他
手續費用由投資者自行承擔。 當投資者的現金
紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他
手續費用時，基金登記機構可將基金份額持有人
的現金紅利自動轉為相應類別的基金份額。 紅
利再投資的計算方法，依照《業務規則》執行。
第十八部分 基金的
信息披露
五、公開披露的基金信息
（五）臨時報告
本基金發生重大事件， 有關信息披露義務
人應當在2日內編制臨時報告書， 并登載在指
定報刊和指定網站上。
前款所稱重大事件， 是指可能對基金份額
持有人權益或者基金份額的價格產生重大影
響的下列事件：
15、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈
值百分之零點五；
六、信息披露事務管理
基金托管人應當按照相關法律法規、 中國
證監會的規定和《基金合同》的約定，對基金管
理人編制的基金資產凈值、基金份額凈值、基金
份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募
說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等相
關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進
行書面或電子確認。
五、公開披露的基金信息
（五）臨時報告
本基金發生重大事件，有關信息披露義務人
應當在2日內編制臨時報告書，并登載在指定報
刊和指定網站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持
有人權益或者基金份額的價格產生重大影響的
下列事件：
15、 任一類基金份額凈值計價錯誤達該類
基金份額凈值百分之零點五；
基金托管人應當按照相關法律法規、中國證
監會的規定和《基金合同》的約定，對基金管理
人編制的基金資產凈值、 各類基金份額凈值、基
金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招
募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等
相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人
進行書面或電子確認。
基金合同內容摘要根據正文調整
附件2、《東海祥瑞債券型證券投資基金托管協議》修訂對照表
章節 原表述 修改后
一、 基金托管協議當
事人
（一）基金管理人
注冊資本：人民幣1.5億元
（二）基金托管人
法定代表人：陳四清
（一）基金管理人
注冊資本：16480.3118P萬元人民幣
（二）基金托管人
法定代表人：廖林
三、 基金托管人對基
金管理人的業務監督
和核查
（二） 基金托管人應根據有關法律法規的規定
及《基金合同》的約定，對基金資產凈值計算、
基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開
支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、
基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據
等進行監督和核查。
（二）基金托管人應根據有關法律法規的規定及
《基金合同》的約定，對基金資產凈值計算、各類
基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開
支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基
金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進
行監督和核查。
四、 基金管理人對基
金托管人的業務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進
行核查， 核查事項包括但不限于基金托管人安
全保管基金財產、 開設基金財產的資金賬戶和
證券賬戶、 復核基金管理人計算的基金資產凈
值和基金份額凈值、 根據管理人指令辦理清算
交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行
為。
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進
行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全
保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券
賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各
類基金份額凈值、 根據管理人指令辦理清算交
收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
八、 基金資產凈值計
算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債
后的價值。 基金份額凈值是指計算日基金資產
凈值除以該計算日基金份額總份額后的數值。
各類基金份額的基金份額凈值的計算保留到小
數點后4位，小數點后第5位四舍五入，由此產
生的誤差計入基金財產。
基金管理人應每工作日對基金資產估值。
估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金
會計核算業務指引》及其他法律、法規的規定。
基金資產凈值和各類基金份額的基金凈值由基
金管理人負責計算， 基金托管人復核。 基金管
理人應于每個工作日交易結束后計算當日的
基金份額資產凈值并以雙方認可的方式發送給
基金托管人。 基金托管人對各類基金份額凈值
計算結果復核后以雙方認可的方式發送給基金
管理人， 由基金管理人對基金凈值按規定予以
公布。
（一）基金資產凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債
后的價值。本基金A類基金份額、C類基金份額和
E類基金份額分別設置代碼，分別計算和公告基
金份額凈值和基金份額累計凈值。 各類基金份
額凈值是指計算日各類基金資產凈值除以該計
算日該類基金份額總份額后的數值。 各類基金
份額的基金份額凈值的計算均保留到小數點后
4位，小數點后第5位四舍五入，由此產生的誤差
計入基金財產。
基金管理人應每工作日對基金資產估值。估
值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會
計核算業務指引》及其他法律、法規的規定。 基
金資產凈值和各類基金份額的基金凈值由基金
管理人負責計算，基金托管人復核。 基金管理人
應于每個工作日交易結束后計算當日的各類基
金份額資產凈值并以雙方認可的方式發送給基
金托管人。 基金托管人對各類基金份額凈值計
算結果復核后以雙方認可的方式發送給基金管
理人， 由基金管理人對基金凈值按規定予以公
布。
八、 基金資產凈值計
算和會計核算
（三）估值差錯處理
當基金管理人計算的基金資產凈值、 基金
份額凈值已由基金托管人復核確認后公告的，
由此造成的投資者或基金的損失，應根據法律
法規的規定對投資者或基金支付賠償金， 就實
際向投資者或基金支付的賠償金額， 由基金管
理人與基金托管人按照管理費率和托管費率
的比例各自承擔相應的責任。
由于一方當事人提供的信息錯誤， 另一方
當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發
現該錯誤，進而導致基金資產凈值、基金份額凈
值計算錯誤造成投資者或基金的損失， 以及由
此造成以后交易日基金資產凈值、 基金份額凈
值計算順延錯誤而引起的投資者或基金的損
失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
（三）估值差錯處理
當基金管理人計算的基金資產凈值、各類基
金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告的，
由此造成的投資者或基金的損失，應根據法律法
規的規定對投資者或基金支付賠償金，就實際向
投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與
基金托管人按照管理費率和托管費率的比例各
自承擔相應的責任。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當
事人在采取了必要合理的措施后仍不能發現該
錯誤，進而導致基金資產凈值、任一類基金份額
凈值計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及由
此造成以后交易日基金資產凈值、任一類基金份
額凈值計算順延錯誤而引起的投資者或基金的
損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅
與紅利再投資， 投資者可選擇現金紅利或將現
金紅利自動轉為基金份額進行再投資； 若投資
者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金
分紅；
3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于
面值； 即基金收益分配基準日的基金份額凈值
減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于
面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服
務費，而C類基金份額收取銷售服務費，各基金
份額類別對應的可供分配利潤將有所不同，基
金管理人可對各 類別基金份額分別制定收益
分配方案，同一類別內的每一基金份額享有同
等分配權；
（一）基金收益分配的原則
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與
紅利再投資，投資者可選擇現金紅利或將現金紅
利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若
投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現
金分紅；
3、 基金收益分配后各類基金份額凈值均不
能低于面值；即基金收益分配基準日的各類基金
份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金
額后不能低于面值；
4、 由于本基金A類基金份額不收取銷售服
務費， 而C類基金份額和E類基金份額收取銷售
服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將
有所不同，基金管理人可對各類別基金份額分別
制定收益分配方案，同一類別內的每一基金份額
享有同等分配權；
十一、基金費用
（三）基金銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C
類基金份額的銷售服務費年費率為0.30%。
本基金銷售服務費將專門用于本基金的市
場推廣、銷售與基金份額持有人服務。
銷售服務費按前一日C類基金份額的基金
資產凈值的0.30%年費率計提。 計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務
費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
（三）C類、E類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C
類、E類基金份額收取銷售服務費。 CP類基金份
額的銷售服務費按前一日C類基金份額的基金
資產凈值的0.30%的年費率計提，E類基金份額
的銷售服務費按前一日E類基金份額的基金資
產凈值的0.10%的年費率計提。 本基金銷售服務
費將專門用于本基金的市場推廣、銷售與基金份
額持有人服務。 計算方法如下：
H=E×該類基金份額年銷售服務費率÷當
年天數
H為該類基金份額每日應計提的基金銷售
服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產凈值
關于東海基金管理有限責任公司東海祥瑞債券型證券投資基金增加E類基金份額、調低A類基金份額申購費率并修改基金合同等法律文件的公告.pdf